Les principales ressources des établissements viennent des marchés financiers et des clients.
Au niveau des marchés financiers, banques et assurances doivent faire face à des acteurs qui font pression pour avoir une bonne visibilité des risques portés par ces emprunteurs.
Les banques sont des entreprises habilitées à recevoir des fonds du public (les dépôts), à collecter l'épargne, à fournir et à gérer les moyens de paiement (billets de banque, chèques, carte de paiement), à accorder des prêts (opérations de crédit).