Méthodologie de conduite dune mission daudit interne
rapport aux contraintes du département d'audit interne et du domaine audité). Cette Exemple de sommaire d'un rapport d'audit. Introduction. Le contenu de la ...
Rapport daudit rédigé par : Caroline BIZET Manon MARTINEZ
Contexte de l'audit: Audit interne prévu dans le plan d'action. Diffusion Exemple: FI-EC-P3-02 Fiche de fonction préparateur en pharmacie hospitalière ...
Rapport daudit interne
1 mars 2006 Rapport d'audit interne. Evaluation de ... Ainsi des fiches telles que - à titre d'exemple « Elaborer un compte-rendu de réunion de la CT ».
RAPPORT DAUDIT
28 févr. 2021 clarté du rapport d'audit interne réalisé en octobre 2019 par ... sont pas tous assortis d'éléments mesurables par exemple par rapport à la ...
Rapport du service daudit interne 05.2021
12 nov. 2021 Rapport de l'audit interne de juin 2020 – Gestion de la continuité des ... Le modèle d'affectation des ressources devrait être repensé. Comme ...
Rapport Audit Interne CGES-DE
13 juil. 2009 Il convient également d'identifier l'ensemble des procédures existantes de maîtrise des risques. (SSI par exemple) auxquelles la MAI pourrait s' ...
Rapport du Chef auditeur interne pour lannée qui sest achevée le
17 févr. 2021 ... rapport du Chef auditeur interne sur les activités du Bureau de l'audit ... On peut notamment citer à titre d'exemples: i) la stratégie de ...
RAPPORT DAUDIT INTERNE
RAPPORT D'AUDIT INTERNE. ASSOCIATION SANS BUT LUCRATIF DENOMMEE ACTION. POUR LA POPULATION ET LE DEVELOPPEMENT INTEGRAL. APDI EN SIGLE. Agrée par ordonnance
Université de Bordeaux
14 nov. 2022 ... exemples : constitution du référentiel d'audit définition des ... Le projet de rapport et le rapport définitif d'audit. La DAI organise ...
RAPPORT DE LAUDITEUR INTERNE
21 mai 2021 prendre note du rapport de l'auditeur interne pour l'exercice clos le 31 décembre 2019 ... l'IOS utilise un modèle d'évaluation des risques.
Méthodologie de conduite dune mission daudit interne
Exemples pratiques. 1- Présenter la charte d'audit le service d'audit
RAPPORT DAUDIT
28 févr. 2021 Déterminer la conformité du SM audité aux critères de l'audit (notamment audits internes et revue de direction). Le SM est-il conforme ?
Rapport du Chef auditeur interne pour lannée qui sest achevée le
21 févr. 2012 Le présent document contient le rapport du Chef auditeur interne sur les ... procédure en rapport par exemple avec la gestion des projets
RAPPORT DU BUREAU DE LAUDIT INTERNE (BAI)
29 avr. 2014 Ces actifs comprennent les immobilisations corporelles appartenant à l'OMC par exemple le mobilier
Guide daudit des ressources humaines
2 : Par exemple « La conduite d'une mission d'audit interne » publié par l' la signature par le superviseur du rapport d'audit à côté de celles des.
Rapport daudit des états financiers –Exercice 2015
23 juin 2017 Espérant que nos recommandations apportent une contribution au processus d'amélioration continue du système de contrôle interne du Projet nous ...
Guide pour lutilisation des Normes Internationales dAudit dans l
Evaluation de la conception et de la mise en place du contrôle interne une étape de rédaction appropriée du rapport d'audit basée sur les résultats du ...
Rapport de la Chef auditeur interne pour lannée qui sest achevée
31 déc. 2007 Par exemple en novembre 2007
Rapport daudit interne du projet BM/CEA IMPACT exercice 2019
RAPPORT D'AUDIT INTERNE SUR LA GESTION FINANCIERE ET. COMPTABLE LA MASSE SALARIALE
INTERNE
Rapports de contrôle
organisationnel29 juin 2 juillet 2021 | Genève, Suisse
Date de publication : 11 juin 2021
PointUNAIDS/PCB (48)/21.4
Documents supplémentaires sur ce sujet : ONUSIDA/CCP (48)/21.5 ; ONUSIDA/CCP (48)/21.6 ; ONUSIDA/CCP (48)/21.7 Action requise lors de cette réunion : le Conseil de coordination du Programme est invité à : prendre note décembre 2019 ; : aucuneUNAIDS/PCB (48)/21.4
Page 3/17
21 mai 2021
1. Le Conseil de coordination du Programme (CCP) du Programme commun des NationsUnies sur le VIH/sida (ONUSIDA).
OBJECTIF ET PORTÉE
2. travaux sont menés conformément aux Normes internationales pour la pratique système des Nations Unies et fournissent des orientations indépendantes et faisantautorité, conçues pour assurer une fonction de contrôle efficace. Grâce à une approche
s de gestion des risques, de contrôle et de selon lui, pertinents pour le sujet examiné.3. La portée du travail consistait à évaluer si le cadre des processus de gestion des
g : (a) financier, managérial et opérationnel ; (b) la conformité des actions du personnel aux rég ; et (c) ressources.UNAIDS/PCB (48)/21.4
Page 4/17
4. cole
janvier 1MÉTHODOLOGIE
5.disponibles sont concentrées sur les domaines présentant le risque relatif le plus élevé,
: (i) bu ; (ii) un ensemble de paramètres classem ; et (iii) un examen plus approfondi par rapport aux facteurs de risque " subjectifs » spécifiques. Le processus osition financière, les changements récents au niveau du personnel ou des contri est également prise en compte dans la préparation du plan de travail. 6. discussions avec la 2020.7. En raison de la pandémie de COVID-
adopter un plan de travail " souple ». En raison des restrictions en matière dedéplacements, la plupart des audits réalisés en 2020 ont été effectués depuis le siège,
justificatifs téléchargés dans le système de gestion des contenus (ECM) ; ils sontcomplétés par des réunions virtuelles et des entretiens avec les entités auditées et les
1UNAIDS/PCB (48)/21.4
Page 5/17
certaines tâches, telles que : la vérification physique des actifs, le contrôle du fonds de caisse et certains aspects de la gestion du parc ainsi que les mesures de sécurité misesS dans
également mené deux missions de conseil (voir paragraphes 23 à 24), dont les résultats ont été résumés dans des notes adressées à la direction de 8.direction, visant à faciliter la gestion des risques, à améliorer les contrôles internes et à
système de notation à quatre niveaux pour ses conclusions générales sur les audits, à savoir (1) Satisfaisant ; (2) Partiellement satisfaisant, avec quelques améliorations requises ; (3) Partiellement satisfaisant, avec des améliorations importantes requises ; et (4) Insuffisant.9. En 2020, les quatre audits réalisés ont été jugés " partiellement satisfaisants, avec
quelques améliorations requises ». Cela représente une amélioration par rapport à 2019,
où trois audits ont été jugés " partiellement satisfaisants, avec des améliorations importantes requises » et un audit " partiellement satisfaisant, avec quelques améliorations requises » (Tableau 1).Tableau 1
2020 2019 2018
Satisfaisant 0 0 0
Partiellement satisfaisant (quelques
améliorations requises) 4 1 2Partiellement satisfaisant (améliorations
importantes requises) 0 3 4Insuffisant 0 0 0
4 4 6Avis consultatifs (sans appréciation) 2
10. contrôles internes sont résumées ci-après. Les domaines présentant un niveau deUNAIDS/PCB (48)/21.4
Page 6/17
risque résiduel élevé en 2020 étaient liés aux passations de marchés de services, suivis ton donné par la direction »), qui ont été signalés dans plusieurs audits, tandis que la coopération financière directe et les accords de financement de programmes, les ressources humaines et les récompenses ont été signalés une fois chacun, comme le montre le Tableau 2 améliorations ont été constatées, avec une diminution significative du nombre de contrôles inefficaces présentant un niveau élevé de risques résiduels en 2020 par rapport aux résult globale des contrôles, qui atteint 68% en 2020, contre seulement 50% en 2019. Tableau 2 : Nombre total de contrôles inefficaces présentant un niveau élevé de risque résiduel, par processusProcessus
Nombre total de
contrôles inefficaces présentant un niveauélevé de risque résiduel
2020 2019
Passation de marchés de services 3 5
Environnement de contrôle 2 7
Coopération financière directe et accords de financement de programmes 1 5Ressources humaines 1 5
Subvention 1
Gestion des actifs 3
Suivi et évaluation des performances 3
Gestion des risques 3
Information et communication 2
2Total 8 35
AUDITS
Questions transversales
11. les mécanismes de gouvernance des données programmatiques, et de fournir desUNAIDS/PCB (48)/21.4
Page 7/17
recommandations pour une amélioration potentielle, le cas échéant, en tenant compte : le système de suivi mondial de la lutte contre le sida (GAM) et son processus de collecte de données, ainsi que le système de gBureaux Pays.
12. efficacité globale des processus de gestion des risques et de
partiellement satisfaisante, avec quelques améliorations requises.13. Les questions identifiées avec un niveau élevé ou modéré de risque résiduel et
(a) Gouvernance des données et autorité : (i) le manque de personnel approprié qualifications nécessaires sur le terrain ; (ii) formels entre les bureaux pays et le personnel de gestion des données au siège ; et (iii) le financement insuffisant pour assurer une formation appropriée aux rapporteurs nationaux sur le terrain et pour améliorer la validation et la qualité des données pour cette activité clé ; (b) Cadre de la politique des données : absence de politique globale de gestion des données ; (c) Architecture des données il formalisées ; (d) Gestion de la qualité des données : manque de clarté dans la fréquence de déclaration des indicateurs ; etUNAIDS/PCB (48)/21.4
Page 8/17
(e) Collecte, stockage, accès et sécurité des données : absence de cryptage des courriers électroniques pour protéger la transmission des informations et retards récurrents dans la collecte des données.Bureaux de liaison
14. requises. 15.présentant un niveau élevé de risque résiduel et devant être traités en priorité :
(a) Respect des règles et des règlements : (i) pas Bureaux Pays ; (ii) ; et (ii) il était nécessaire de renforcer laLO et le Bureau Pays afin de garantir une mise en
(b) Efficacité et efficience encore finalisé.Bureaux de pays
20/1188) :
16. au Bureau Pays était partiellement satisfaisante, avec quelques améliorations requises.17. Des lacunes en matière de contrôle présentant un niveau élevé de risque résiduel et
devant être traitées ont été constatées dans les domaines suivants :UNAIDS/PCB (48)/21.4
Page 9/17
(a) Efficacité et efficience : la répartition actuelle du travail (par exemple, en ce qui concerne le personnel du Bureau Pays qui effectue des tâches à la fois pour leBureau Pays
priorités peu claires fournies au personnel opérationnel concernant les activités opérationnelles/le travail à la fois pour le Bureau Pays (b) Fiabilité et intégrité : (i) pour le projet actuel " Community, Health Education and Knowledge Building » (CHECK Communauté, éducation à la santé et développement des connaissances), des lacunes ont été identifiées dans le processus de planification (par exemple, un manque de clarté concernant les résultats spécifiques du projet) ; et (ii) pas été obtenue pour signer les accords avec les donateurs locaux.quotesdbs_dbs2.pdfusesText_3[PDF] exemple d'un rapport de travail
[PDF] exemple d'un rapport scientifique
[PDF] exemple d'une bibliographie
[PDF] exemple d'une conclusion
[PDF] exemple d'une demande de participation au concours de recrutement
[PDF] exemple d'une dissertation explicative
[PDF] exemple d'une étude de faisabilité
[PDF] exemple d'une fiche de lecture universitaire
[PDF] exemple d'une fiche pédagogique
[PDF] exemple d'une fiche pédagogique de lecture
[PDF] exemple d'une introduction
[PDF] exemple d'une problématique
[PDF] exemple d'une production ecrite argumentation
[PDF] exemple d'utopie moderne