[PDF] Gérer les excédents de trésorerie Épargnes et placements

Qu'est-ce que l'excédent de trésorerie d'exploitation ?

L’excédent de trésorerie d’exploitation L’ETEreprésente la différence entre les recettes et les dépenses d'exploitation d'une entreprise. Ce solde reflète les ressources générées par l'activité courante de l'entreprise, excluant les opérations financières et exceptionnelles.

Qu'est-ce que la trésorerie excédentaire ?

La trésorerie excédentaire est un gage de bonne santé financière pour une entreprise. Cruciale, elle permet d’observer et de contrôler un état financier. Cette vue d’ensemble est une solution efficace pour tout dirigeant cherchant à optimiser la gestion de son entreprise. Qu’est-ce qu’une trésorerie excédentaire ?

Comment calculer l’excédent de trésorerie ?

La formule de l’excédent de trésorerie est la suivante : EBE (Excédent brut d’exploitation) – variation du besoin en fond de roulement. C’est un indicateur très important pour l’entreprise. La trésorerie en elle-même représente l’ensemble des liquidités mobilisables par la structure (comptes bancaires, solde de caisse…).

Où placer les excédents affectés à la trésorerie courante ?

Les excédents affectés à la trésorerie courante ne seront pas placés sur les mêmes supports que ceux destinés à la trésorerie de moyen et long terme.