exercice budget de trésorerie corrigé

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Comment calculer le budget de trésorerie ?
Pour calculer le résultat prévisionnel de la trésorerie nette de votre entreprise, la formule suivante est à appliquer : Solde de trésorerie initiale ou de début de période + encaissements de la période – décaissements de la période = solde de trésorerie finale ou de fin de période.
Quel est le rôle du budget de trésorerie ?
Outil indispensable pour piloter votre entreprise, le budget de trésorerie permet de prévoir et visualiser votre trésorerie à venir.
C'est la solution parfaite pour éviter la zone rouge et gérer votre société plus sereinement.
Comment faire un bilan de trésorerie ?
Calculer la trésorerie nette
Il se calcule ainsi : stocks + créances clients — dettes fournisseurs ; Le fonds de roulement (FR), c'est-à-dire l'argent disponible pour financer les dépenses de l'entreprise à moyen ou long terme.
Il se calcule ainsi : ressources stables — emplois durables.
Pour le mois courant, le solde de début de mois est le solde de fin du mois précédent.
Pour la somme des encaissements, le montant pris en compte est la plus haute valeur entre : Encaissements réels + Encaissements engagés + Factures en retard à encaisser.

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