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Comment le flux de trésorerie est-il calculé ?

Ce flux de trésorerie est calculé à l'aide d'un tableau appelé tableau de flux de trésorerie dans lequel sont distinguées trois catégories de flux : cash flow d'exploitation représentant la trésorerie dégagée par l'activité de l'entreprise ;

Comment calculer le flux net de trésorerie d’exploitation?

Le flux net de trésorerie d’exploitation peut être calculé, soit directement à partir des flux ; soit indirectement à partir des soldes de gestion comptables. Remarque : Un flux net de trésorerie est la différence entre des flux d’encaissements et des flux de décaissements. C’est donc aussi un solde de trésorerie.

Comment calculer la trésorerie du financement ?

Les FTF se calculent de la manière suivante : Flux de trésorerie du financement (FTF) = Augmentation de capital + Emprunts moyen et long terme – Remboursement des emprunts moyen et long terme +/- variation des prêts réalisés par les actionnaires – dividendes versés.