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CFG BANK

DOCUMENT DE REFERENCE RELATIF A L"EXERCICE

2021
Enregistrement de l"Autorité Marocaine du Marché des Capitaux (AMMC)

Conformément aux dispositions de la circulaire de l"AMMC, le présent document de référence a été

enregistré par l"AMMC en date du 8 septembre 2022 sous la référence EN/EM/020/2022.

Le présent document de référence ne peut servir de base pour effectuer du démarchage ou pour la

collecte des ordres dans le cadre d"une opération financière que s"il fait partie d"un prospectus dûment

visé par l"AMMC.

Mise à jour annuelle du dossier d"information relatif au programme d"émission de certificats de dépôts

A la date d"enregistrement du présent document de référence, la mise à jour annuelle du dossier

d"information relatif au programme d"émission de certificats de dépôts est composée :

· du présent document de référence ;

· de la note relative au programme de certificats de dépôt enregistrée par l"AMMC en date du

28 juillet 2020 sous la référence EN/EM/011/2020, et disponible sur le lien suivant :

2

Avertissement

Le présent document de référence a été enregistré par l"AMMC. L"enregistrement du document de

référence n"implique pas l"authentification des informations présentées. Il a été effectué après examen

de la pertinence et de la cohérence de l"information donnée.

L"attention du public est attirée sur le fait que le présent document de référence ne peut servir de base

pour le démarchage financier ou la collecte d"ordres de participation à une opération financière s"il ne

fait pas partie d"un prospectus visé par l"AMMC.

Le présent document de référence peut faire l"objet d"actualisations ou de rectifications. Les utilisateurs

de ce document de référence sont appelés à s"assurer de disposer, le cas échéant, desdites actualisations

et rectifications. 3

Abréviations

AGE Assemblée Générale Extraordinaire

AGO Assemblée Générale Ordinaire

AMMC Autorité Marocaine du Marché des Capitaux

BAM Bank Al Maghrib

BOA Bank Of Africa

CA Conseil d"Administration

CDG Caisse de Dépôt et de Gestion

CFM Casablanca Finance Markets

CIMR Caisse Interprofessionnelle Marocaine de Retraite

CMDR Coefficient Maximum de Division des Risques

CP Communiqué de presse

DG Directeur Général

DGD Directeur Général Délégué

DH / MAD Dirham du Royaume du Maroc

EBE Excédent Brut d"Exploitation

ETF Exchange Traded Funds

FCP Fonds Commun de Placement

GGR Gestion Globale des Risques

GPBM Groupement Professionnel des Banques du Maroc

GRH Gestion des Ressources Humaines

HBM Holding Benjelloun Mezian

IDA Impôt Différé Actif

IG Intégration Globale

IPO Initial Public Offering (introduction en bourse ou offre publique initiale)

IAS International Accounting Standards

IFRS International Financial Reporting Standards

IS Impôt sur les Sociétés

KMAD Milliers de dirhams marocains

KRI Indicateurs Clés de Risque (Key Risk Indicators)

LAN Local Area Network

MMAD Millions de dirhams marocains

MMMAD Milliards de dirhams marocains

n° Numéro

N/A Non Applicable

OPCVM Organisme de Placement Collectif en Valeurs Mobilières OPCI Organisme de Placement Collectif en Immobilier 4

PCA Président du Conseil d"Administration

PNB Produit Net Bancaire

RN Résultat net

RWA Actifs Pondérés par le Risque (Risk-Weighted Assets)

SA Société Anonyme

SARL Société à Responsabilité Limitée

SCA Société en Commandite par Actions

SICAV Société d"Investissement à Capital Variable

TCAM Taux de Croissance Annuel Moyen

TCN Titres de Créances Négociables

TVA Taxe sur la Valeur Ajoutée

Var Variation

WAN Wide Area Network

VLAN Virtual Local Area Network

% Pourcentage < Inférieur > Supérieur 5

Definitions

Certificats de

dépôt standards Titres de créances négociables émis par les établissements de crédit, dont les

modalités de rémunération sont définies à la souscription du Certificat de Dépôt en

fonction de sa durée. Ils peuvent être à taux fixe, révisable ou variable ayant comme référence les taux des Bons du Trésor, le TMP, une moyenne de TMP ou toute autre référence de taux d"intérêt sur le marché marocain.

Certificat de

dépôt Structurés ou atypique Titres de créances négociables émis par les établissements de crédit, dont la valeur dépend de l"évolution d"un ou plusieurs sous-jacents (actions, indices, devises, matières premières, taux, fonds, crédit, inflation, etc.). Les modalités de calcul de leur valeur sont définies à la souscription du Certificat de Dépôt.

Crédit lombard

Le " Crédit Lombard » est spécifiquement destiné aux épargnants disposant d"un portefeuille d"actifs financiers, et qui souhaitent se constituer une réserve de financement ou disposer immédiatement de liquidités supplémentaires, pour effectuer une dépense exceptionnelle ou saisir toute opportunité d"investissement. Le " Crédit Lombard » permet ainsi de nantir jusqu"à l"intégralité du portefeuille tout en continuant à le gérer de manière dynamique, sans aucune restriction.

Crédit one-shot

Le crédit one-shot de CFG Bank est un prêt court-terme garanti par des actifs financiers ou immobiliers. Sans limite de plafonds, il permet de financer des besoins importants en liquidité, sans toucher au patrimoine investi.

Emetteur /

Société Fait référence à CFG Bank.

Entité

apparentée

Signifie (i) relativement à une entité, toute entité qui contrôle ladite entité ou qui

est contrôlée par ladite entité ou encore qui est sous le contrôle d"une entité

contrôlant ladite entité, étant précisé que, pour les besoins de cette définition, une

entité est réputée contrôlée par son associé gérant commandité ou la personne qui

contrôle son associé gérant commandité, sa société de gestion, son general partner ou l"entité qui en assure la gestion à quelque titre que ce soit (ii) relativement à une personne physique, toute entité qui est contrôlée par cette personne physique. 6

Sommaire

Avertissement......................................................................................................................................... 2

Abréviations ........................................................................................................................................... 3

Definitions .............................................................................................................................................. 5

Partie I Attestations et coordonnées .................................................................................................... 7

I- Le Président du Conseil d"Administration ................................................................................. 8

II- Les commissaires aux comptes .................................................................................................. 9

III- Le conseiller financier .............................................................................................................. 11

IV- Le Responsable de l"Information et de la Communication financière ..................................... 12

Partie II Présentation générale de l"Emetteur .................................................................................. 13

I- Renseignements à caractère général ......................................................................................... 14

II- Renseignements sur le capital de l"Emetteur ............................................................................ 17

III- Endettement .............................................................................................................................. 29

IV- Gouvernance de CFG Bank ...................................................................................................... 38

Partie III Activité de l"Emetteur ........................................................................................................ 65

I- Historique ................................................................................................................................. 66

II- Filiales de l"Emetteur ............................................................................................................... 72

III- Activité ..................................................................................................................................... 88

IV- Informations environnementales et sociales ........................................................................... 127

V- Stratégie d"investissement et moyens techniques ................................................................... 136

Partie IV Situation financière de l"Emetteur .................................................................................. 140

Partie V Perspectives ......................................................................................................................... 206

Partie VI Faits exceptionnels ............................................................................................................ 208

Partie VII Litiges et affaires contentieuses ..................................................................................... 210

Partie VIII Facteurs de risques ........................................................................................................ 212

Partie IX Annexes .............................................................................................................................. 234

7

Partie I Attestations et coordonnées

8

I- Le Président du Conseil d"Administration

Identité

Raison sociale CFG Bank

Représentant légal Adil Douiri

Fonction Président du Conseil d"Administration

Adresse 5-7, rue Ibnou Toufail Casablanca

Numéro de téléphone +212 5 22 48 83 01

Numéro de fax +212 5 22 98 39 89

Adresse électronique a.douiri@cfgbank.com

Attestation

Objet : Attestation du Président du Conseil d"Administration sur le document de référence relatif à l"exercice 2021

Le Président du Conseil d"Administration atteste que les données du présent document de référence

dont il assume la responsabilité, sont conformes à la réalité. Elles comprennent toutes les informations

nécessaires au public pour fonder leur jugement sur le patrimoine, l"activité, la situation financière, les

résultats et les perspectives de CFG Bank. Elles ne comportent pas d"omissions de nature à en altérer

la portée.

Adil Douiri

CFG Bank

Président du Conseil d"Administration

9

II- Les commissaires aux comptes

Identité

Raison sociale Ernst & Young et Associés Hdid & Associés Fidaroc Grant Thornton

Représentant

légal M. Abdeslam Berrada Allam M. Mohamed Hdid M. Faiçal Mekouar Signataire M. Abdelmejid Faiz M. El Mustapha Samouh M. Faiçal Mekouar

Adresse 37, Bd Abdellatif Benkaddour

20 050 Casablanca Maroc 4, rue Maati Jazouli (Ex-rue Friol) - 20 000 Casablanca Maroc 7, Bd Brahim Slaoui - 20 160 Casablanca Maroc

Numéro de

téléphone +212 5 22 95 79 00 +212 5 22 39 78 51/52 +212 5 22 54 48 00

Adresse

électronique abdeslam.berrada@ma.ey.com m.hdid@hdid.ma Faical.mekouar@ma.gt.com

Date du 1er

exercice soumis au contrôle 2000 2016 2022

Date de 1ère

nomination / renouvellement

du mandat AGO approuvant les comptes de l"exercice 2018 AGO approuvant les comptes de l"exercice 2021 AGO approuvant les comptes de l"exercice 2021

Date d"expiration du

mandat actuel AGO approuvant les comptes de l"exercice 2021 AGO approuvant les comptes de l"exercice 2024 AGO approuvant les comptes de l"exercice 2024

Attestation

Attestation de concordance des commissaires aux comptes relative aux comptes sociaux et aux

états de synthèse consolidés en normes IAS/IFRS pour les exercices clos aux 31 décembre 2019,

2020 et 2021

Nous avons procédé à la vérification des informations comptables et financières contenues dans le

présent document de référence en effectuant les diligences nécessaires et compte tenu des dispositions

légales et réglementaires en vigueur. Nos diligences ont consisté à nous assurer de la concordance

desdites informations avec :

· Les états de synthèse annuels sociaux tels qu"audités par les commissaires aux comptes Ernst

& Young et Hdid & Associés au titre des exercices clos le 31 décembre 2019, 2020 et 2021 ;

· Les états de synthèse annuels consolidés en normes IAS/IFRS tels qu"audités par les

commissaires aux comptes Ernst & Young et Hdid & Associés au titre des exercices clos le

31 décembre 2019, 2020 et 2021.

10

Sur la base des diligences ci-dessus, nous n"avons pas d"observation à formuler sur la concordance des

informations comptables et financières fournies dans le présent document de référence, avec les états de

synthèse précités.

Les Commissaires aux Comptes

Fidaroc Grant Thornton Hdid & Associés

Faiçal Mekouar

Associé El Mustapha Samouh

Associé

11quotesdbs_dbs19.pdfusesText_25

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[PDF] J.O n° 27 du 1 février 2003 page 2011 Décrets, arrêtés, circulaires