[PDF] COMPTES CONSOLIDÉS – EXERCICE 2013

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REVENU6 9536 6105 816

Charges de personnel3(4 330)(4 078)(3 617)

Autres charges opérationnelles4(1 396)(1 344)(1 167) MARGE OPÉRATIONNELLE AVANT AMORTISSEMENTS1 2271 1881 032 Dotations aux amortissements (hors incorporels liés aux acquisitions)5(120)(126)(103)

MARGE OPÉRATIONNELLE1 1071 062929

Dotations aux amortissements des incorporels liés aux acquisitions5(49)(45)(38)

Pertes de valeur5(4)(11)-

Autres produits et charges non courants6693921

RÉSULTAT OPÉRATIONNEL1 1231 045912

Charges financières7(46)(71)(89)

Produits financiers7204133

COÛT DE L'ENDETTEMENT FINANCIER NET7(26)(30)(56)

Autres charges et produits financiers75(2)(2)

RÉSULTAT AVANT IMPÔT DES ENTREPRISES CONSOLIDÉES1 1021 013854

Impôt sur le résultat8(298)(279)(246)

RÉSULTAT NET DES ENTREPRISES CONSOLIDÉES804734608 Quote-part dans les résultats des mises en équivalence1352517

RÉSULTAT NET809759625

Dont :

Résultat net attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle172729 Résultat net attribuable aux propriétaires de la société mère du Groupe792732596

Nombre d'actions215 516 919201 032 235202 547 757

Bénéfice net par action3,673,642,94

Nombre d'actions - dilué224 430 805224 143 700237 066 159 Bénéfice net par action - dilué3,543,342,63

En application d'IAS 19, les chiffres ont été retraités comme expliqué dans la note 1 " Règles et méthodes comptables

RÉSULTAT NET DE LA PÉRIODE (A)809759625

Éléments du résultat global qui ne seront pas reclassés en résultat Gains (et pertes) actuariels sur régime à prestations définies26(30)(46)

Impôts différés relatifs aux éléments du résultat global qui ne seront pas reclassés

en résultat(12)615 Éléments du résultat global susceptibles d'être reclassés en résultat Réévaluation des titres disponibles à la vente(26)4(3) Écarts de conversion de consolidation(249)(61)49

Impôts différés relatifs aux éléments susceptibles d'être reclassés en résultat3--

TOTAL DES AUTRES ÉLÉMENTS DU RÉSULTAT GLOBAL (B)(258)(81)15 RÉSULTAT GLOBAL DE LA PÉRIODE (A) + (B)551678640

Dont :

Résultat global de la période attribuable aux participations ne donnant pa s le contrôle112429

Résultat global de la période attribuable aux propriétaires de la société mère du Groupe540654611

En application d'IAS 19, les chiffres ont été retraités comme expliqué dans la note 1 " Règles et méthodes comptables

Actif

Écarts d'acquisition nets106 1235 6675 207

Immobilisations incorporelles nettes11939982985

Immobilisations corporelles nettes12513506496

Impôts différés actifs81279782

Titres mis en équivalence13282343

Autres actifs financiers14121242113

ACTIFS NON COURANTS7 8517 5176 926

Stocks et en-cours de production15307342343

Clients et comptes rattachés166 9946 8416 446

Autres créances et actifs courants17517591561

Trésorerie et équivalents de trésorerie181 4421 3142 174

ACTIFS COURANTS9 2609 0889 524

TOTAL DE L'ACTIF17 11116 60516 450

Passif

Capital868477

Réserves consolidées, part du Groupe5 0084 5303 823 Capitaux propres attribuables aux propriétaires de la société mère du Groupe195 0944 6143 900 Participations ne donnant pas le contrôle384433

TOTAL CAPITAUX PROPRES5 1324 6583 933

Dettes financières à plus d'un an225387301 460

Impôts différés passifs8295238241

Provisions à long terme20368464483

PASSIFS NON COURANTS1 2011 4322 184

Fournisseurs et comptes rattachés8 6368 2497 745 Dettes financières à moins d'un an22322379838

Dettes d'impôts sur les sociétés316566

Provisions à court terme20139166137

Autres dettes et passifs courants231 6501 6561 547

PASSIFS COURANTS10 77810 51510 333

TOTAL DU PASSIF17 11116 60516 450

Flux de trésorerie liés à l'activité

Résultat net809759625

Neutralisation des produits et charges calculés :

Impôt sur le résultat298279246

Coût de l'endettement financier net263056

Moins-values (plus-values) de cession d'actifs (avant impôt)(68)(38)(19) Dotation aux amortissements et pertes de valeur sur immobilisations corporelles et incorporelles173182141 Charges calculées liées aux stock-options et assimilés402626

Autres produits et charges calculés2(1)5

Quote-part de résultat des sociétés mises en équivalence(5)(25)(17) Dividendes reçus des sociétés mises en équivalence4814

Impôt payé(244)(306)(212)

Intérêts financiers payés(42)(61)(80)

Intérêts financiers encaissés312429

Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité (1)

35515575

FLUX NET DE TRÉSORERIE GÉNÉRÉS PAR L'ACTIVITÉ (I)1 3791 032889 Flux de trésorerie liés aux opérations d'investissement Acquisitions d'immobilisations corporelles et incorporelles(126)(123)(116) Cessions d'immobilisations corporelles et incorporelles334 Acquisitions nettes d'immobilisations financières49(120)13

Acquisitions de filiales(686)(369)(728)

Cessions de filiales7-28

FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉS AUX OPÉRATIONS D'INVESTISSEMENT (II)(753)(609)(799) Flux de trésorerie liés aux opérations de financement Dividendes versés aux actionnaires de la société mère(108)(119)(129) Dividendes versés aux participations ne donnant pas le contrôle(22)(31)(14)

Encaissements provenant de nouveaux emprunts11677

Remboursement des emprunts(102)(546)(29)

Rachats de participations ne donnant pas le contrôle(102)(30)(11) (Achats)/Ventes nets d'actions propres et de BSA(72)(566)51 FLUX NET DE TRÉSORERIE LIÉS AUX OPÉRATIONS DE FINANCEMENT (III)(405)(1 276)(55) Incidence des variations de taux de change (IV)(125)(7)(17) VARIATION DE LA TRÉSORERIE CONSOLIDÉE (I + II + III + IV)96(860)18 Trésorerie et équivalents de trésorerie au 1 er janvier1 3142 1742 164

Soldes créditeurs de banques au 1

er janvier(28)(28)(36)

Trésorerie à l'ouverture (V)1 2862 1462 128

Trésorerie et équivalents de trésorerie au 31 décembre (note 18)1 4421 3142 174 Soldes créditeurs de banques au 31 décembre (note 22)(60)(28)(28) Trésorerie à la clôture (VI)1 3821 2862 146 VARIATION DE LA TRÉSORERIE CONSOLIDÉE (VI - V)96(860)18 Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité35515575 (en millions d'euros)

182 371 07031 DÉCEMBRE 2010 *772 432809(88)1333 363213 384

Résultat net59659629625

Autres éléments du résultat global nets d'impôts(31)49(3)15-15 TOTAL DES PRODUITS ET CHARGES DE LA PÉRIODE--56549(3)61129640

1 712 704Augmentation de capital de Publicis Groupe SA et annulation d'actions propres-47(47)--

Dividendes(129)(129)(14)(143)

Rémunérations fondées sur des actions nets d'impôts252525 Intérêts complémentaires sur Oranes(8)(8)(8) Effet des acquisitions et des engagements de rachat de participations ne donnant pas le contrôle (13)(13)(3)(16)

1 912 289Achats/Ventes d'actions propres515151

185 996 06331 DÉCEMBRE 2011 *772 4791 253(39)1303 900333 933

Résultat net73273227759

Autres éléments du résultat global nets d'impôts(24)(58)4(78)(3)(81) TOTAL DES PRODUITS ET CHARGES DE LA PÉRIODE--708(58)465424678

(9 197 684)Augmentation de capital de Publicis Groupe SA et annulation d'actions propres(4)(334)(47)(385)(385)

Dividendes(119)(119)(31)(150)

Rémunérations fondées sur des actions nets d'impôts393939 Intérêts complémentaires sur Oranes(8)(8)(8) Effet des acquisitions et des engagements de rachat de participations ne donnant pas le contrôle

20201838

25 900 629Conversion de l'Océane 201411706(23)694694

(3 495 358)Achats/Ventes d'actions propres(181)(181)(181)

199 203 65031 DÉCEMBRE 2012 *842 8511 642(97)1344 614444 658

Résultat net79279217809

Autres éléments du résultat global nets d'impôts14(240)(26)(252)(6)(258) TOTAL DES PRODUITS ET CHARGES DE LA PÉRIODE806(240)(26)54011551

1 562 129Augmentation de capital de Publicis Groupe SA1(47)46--

1 361 502Dividendes70(178)(108)(22)(130)

292 076Rémunérations fondées sur des actions nets d'impôts616161

Intérêts complémentaires sur Oranes(20)(20)(20) Effet des acquisitions et des engagements de rachat de participations ne donnant pas le contrôle (20)(20)5(15)

2 798 937Conversion Bon de Souscription d'Actions1838484

2 096 233Conversion de l'Océane 2018100100100

(727 265)Achats/Ventes d'actions propres(157)(157)(157)

206 587 26231 DÉCEMBRE 2013862 9572 280(337)1085 094385 132

(en millions d'euros)

182 371 07031 DÉCEMBRE 2010 *772 432809(88)1333 363213 384

Résultat net59659629625

Autres éléments du résultat global nets d'impôts(31)49(3)15-15 TOTAL DES PRODUITS ET CHARGES DE LA PÉRIODE--56549(3)61129640

1 712 704Augmentation de capital de Publicis Groupe SA et annulation d'actions propres-47(47)--

Dividendes(129)(129)(14)(143)

Rémunérations fondées sur des actions nets d'impôts252525 Intérêts complémentaires sur Oranes(8)(8)(8) Effet des acquisitions et des engagements de rachat de participations ne donnant pas le contrôle (13)(13)(3)(16)

1 912 289Achats/Ventes d'actions propres515151

185 996 06331 DÉCEMBRE 2011 *772 4791 253(39)1303 900333 933

Résultat net73273227759

Autres éléments du résultat global nets d'impôts(24)(58)4(78)(3)(81) TOTAL DES PRODUITS ET CHARGES DE LA PÉRIODE--708(58)465424678

(9 197 684)Augmentation de capital de Publicis Groupe SA et annulation d'actions propres(4)(334)(47)(385)(385)

Dividendes(119)(119)(31)(150)

Rémunérations fondées sur des actions nets d'impôts393939 Intérêts complémentaires sur Oranes(8)(8)(8) Effet des acquisitions et des engagements de rachat de participations ne donnant pas le contrôle

20201838

25 900 629Conversion de l'Océane 201411706(23)694694

(3 495 358)Achats/Ventes d'actions propres(181)(181)(181)

199 203 65031 DÉCEMBRE 2012 *842 8511 642(97)1344 614444 658

Résultat net79279217809

Autres éléments du résultat global nets d'impôts14(240)(26)(252)(6)(258) TOTAL DES PRODUITS ET CHARGES DE LA PÉRIODE806(240)(26)54011551

1 562 129Augmentation de capital de Publicis Groupe SA1(47)46--

1 361 502Dividendes70(178)(108)(22)(130)

292 076Rémunérations fondées sur des actions nets d'impôts616161

Intérêts complémentaires sur Oranes(20)(20)(20) Effet des acquisitions et des engagements de rachat de participations ne donnant pas le contrôle (20)(20)5(15)

2 798 937Conversion Bon de Souscription d'Actions1838484

2 096 233Conversion de l'Océane 2018100100100

(727 265)Achats/Ventes d'actions propres(157)(157)(157)

206 587 26231 DÉCEMBRE 2013862 9572 280(337)1085 094385 132

P P

REVENU6 6106 6105 8165 816

Charges de personnel(4 076)(2)(4 078)(3 615)(2)(3 617) Autres charges opérationnelles(1 344)(1 344)(1 167)(1 167) MARGE OPÉRATIONNELLE AVANT AMORTISSEMENTS1 190(2)1 1881 034(2)1 032 Dotation aux amortissements (hors incorporels liés aux acquisitions)(126)(126)(103)(103)

MARGE OPÉRATIONNELLE1 064(2)1 062931(2)929

Dotation aux amortissements des incorporels liés aux acquisitions(45)(45)(38)(38)

Perte de valeur(11)(11)--

Autres produits et charges non courants39392121

RÉSULTAT OPÉRATIONNEL1 047(2)1 045914(2)912

Charges financières(71)(71)(89)(89)

Produits financiers41413333

COÛT DE L'ENDETTEMENT FINANCIER NET(30)(30)(56)(56) Autres charges et produits financiers4(6)(2)2(4)(2) RÉSULTAT AVANT IMPÔT DES ENTREPRISES CONSOLIDÉES1 021(8)1 013860(6)854

Impôt sur le résultat(282)3(279)(248)2(246)

RÉSULTAT NET DES ENTREPRISES CONSOLIDÉES739(5)734612(4)608 Quote-part dans les résultats des mises en équivalence25251717

RÉSULTAT NET764(5)759629(4)625

Dont :

Résultat net attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle27272929

Résultat net attribuable aux propriétaires de la société mère du Groupe737(5)732600(4)596

Bénéfice net par action3,67(0,03)3,642,96(0,02)2,94 Bénéfice net par action - dilué3,36(0,02)3,342,64(0,01)2,63 RÉSULTAT NET DE LA PÉRIODE (A)764(5)759629(4)625

Autres éléments du résultat global

PRéévaluation des titres disponibles à la vente44(3)(3) PGains (et pertes) actuariels sur régime à prestations définies(36)6(30)(51)5(46) PÉcarts de conversion de consolidation(61)(61)4949 PImpôts différés relatifs aux autres éléments du résultat global8(2)616(1)15 TOTAL DES AUTRES ÉLÉMENTS DU RÉSULTAT GLOBAL (B)(85)4(81)11415 RÉSULTAT GLOBAL DE LA PÉRIODE (A) + (B)679(1)678640640

Dont :

PRésultat global de la période attribuable aux participations ne donnant pas le contrôle24242929 PRésultat global de la période attribuable aux propriétaires de la société mère du Groupe655(1)654611611 P P P P P P P P P P P P P P

Actifs non courants57

Actifs courants hors trésorerie105

Trésorerie32

TOTAL DE L'ACTIF (B)194

Passifs non courants5

Passifs courants141

TOTAL DU PASSIF (C)146

Relations contractuelles avec les clients35

Autres ajustements(12)

Impôt différé sur les éléments ci-dessus(6) Ajustement sur les impôts différés liés à des reports déficitaires(33) P P P P P P P P P

COÛT D'ACQUISITION (A)214111

Actifs non courants76

Actifs courants hors trésorerie11917

Trésorerie848

TOTAL DE L'ACTIF (B)21031

Passifs non courants37

Passifs courants13518

TOTAL DU PASSIF (C)13825

SITUATION NETTE ACQUISE AVANT AJUSTEMENT DE JUSTE VALEUR (D = B - C)726

Relations contractuelles avec les clients1129

Marque30-

Impôt différé sur les éléments ci-dessus(10)(10)

TOTAL DES AJUSTEMENTS DE JUSTE VALEUR (E)3119

SITUATION NETTE ACQUISE APRÈS AJUSTEMENTS DE JUSTE VALEUR (F = D + E)10325

ÉCART D'ACQUISITION (G = A - F)11186

Actifs non courants8

Actifs courants48

TOTAL DE L'ACTIF (B)56

Passifs non courants-

Passifs courants30

TOTAL DU PASSIF (C)30

Relations contractuelles avec les clients38

Marque41

Technologies16

Autres ajustements(1)

TOTAL DE L'ACTIF (B)57

TOTAL DU PASSIF (C)55

P P P P P P P P P P P (en millions d'euros)

Rémunérations(3 345)(3 159)(2 820)

Charges sociales(547)(528)(473)

Avantages postérieurs à l'emploi(100)(95)(70)

Charge relative aux stock-options(40)(26)(26)

Intérimaires et " free-lance »(298)(270)(228)

TOTAL(4 330)(4 078)(3 617)

Europe19 77917 67716 864

Amérique du Nord20 83419 54818 790

Asie Pacifique14 13013 32711 681

Amérique latine5 5524 8404 462

Moyen Orient et Afrique2 2582 1082 010

TOTAL62 55357 50053 807

TOTAL100 %100 %100 %

(en millions d'euros) DOTATION AUX AMORTISSEMENTS (HORS INCORPORELS LIÉS AUX ACQUISITIONS)(120)(126)(103) DOTATION AUX AMORTISSEMENTS DES INCORPORELS LIÉS AUX ACQUISITIONS(49)(45)(38)

PERTE DE VALEUR(4)(11)-

TOTAL DES DOTATIONS AUX AMORTISSEMENTS ET PERTE DE VALEUR(173)(182)(141) (en millions d'euros)

Plus-values (moins-values) sur cessions d'actifs

(1)

683819

Autres produits et charges non courants112

TOTAL AUTRES PRODUITS ET CHARGES NON COURANTS693921 Charges d'intérêts sur emprunts et découverts bancaires(37)(61)(80) Charges d'intérêts sur contrats de location financement(9)(10)(9)

Charges financières(46)(71)(89)

Produits financiers

(2)

204133

COÛT DE L'ENDETTEMENT FINANCIER NET(26)(30)(56) Pertes et gains de change et variation de la juste valeur des dérivés de change7(3)2 Coût financier lié à l'actualisation des provisions immobilières à long terme-(1)(1) Coût financier net, lié à l'actualisation des provisions pour retraites(7)(8)(8) Réévaluation des compléments de prix sur acquisitions494

Dividendes reçus hors groupe111

Dépréciation de prêts---

AUTRES CHARGES ET PRODUITS FINANCIERS5(2)(2)

TOTAL (CHARGES) ET PRODUITS FINANCIERS NETS(21)(32)(58) Charge d'impôt courant de la période(269)(273)(245) Charge d'impôt courant relatif aux exercices antérieurs31(10)(2)

TOTAL CHARGE D'IMPÔT EXIGIBLE(238)(283)(247)

Produit/(Charge) d'impôt différé(68)(11)(8) Variation des dépréciations sur impôts différés actifs8159 TOTAL PRODUIT (CHARGE) NET D'IMPÔT DIFFÉRÉ(60)41

IMPÔT SUR LE RÉSULTAT(298)(279)(246)

RÉSULTAT AVANT IMPÔT DES ENTREPRISES CONSOLIDÉESA1 1021 013854 Ajustement de juste valeur BBH (voir notes 2 et 6)-(62)- Ajustement de juste valeur Bromley (voir note 6)-8- Perte sur sortie de périmètre au Moyen Orient-11-

Plus-value sur cession des titres IPG(47)--

Plus-value sur cession des titres Régie 1(5)--

RÉSULTAT AVANT IMPÔT DES ENTREPRISES CONSOLIDÉES RETRAITÉB1 050970854 Taux d'imposition français34,43 %34,43 %34,43 % Impôt attendu appliqué au Résultat avant impôt des entreprises consolidées :(379)(349)(294)

Incidence des :

Pdifférences entre le taux d'imposition français et les taux d'imposition étrangers414329 Pvariations des impôts différés actifs non reconnus8159

Pautres impacts

(2)

321210

IMPÔT CONSTATÉ AU COMPTE DE RÉSULTATC(298)(279)(246) TAUX D'IMPÔT EFFECTIF SUR RÉSULTAT AVANT IMPÔT DES

ENTREPRISES CONSOLIDÉESC/A27,0 %27,5 %28,8 %

TAUX D'IMPÔT EFFECTIFC/B28,4 %28,8 %28,8 %

(1)

En application d'IAS 19 révisée, les chiffres ont été retraités comme expliqué dans la note 1 " Règles et méthodes comptables

(2)

Les autres impacts intègrent essentiellement les effets liés aux différences permanentes, aux résultats taxés à taux réduit, aux ajustements sur exercices antérieurs. Par ailleurs,

les autres impacts intègrent également la contribution additionnelle temporaire de 10,7 % applicable au résultat fiscal des entités françaises qui représente en 2013 une charge

de 2 millions d'euros. Réévaluation à la juste valeur des titres disponibles

à la vente(26)-(26)4-4(3)-(3)

Gains et pertes actuariels sur régimes à prestations définies26(12)14(30)6(24)(46)15(31)

Écarts de change(249)3(246)(61)-(61)49-49

TOTAL(249)(9)(258)(87)6(81)-1515

Partie à court terme (inférieur à 1 an)1009766 Partie à long terme (supérieur à 1 an)(268)(238)(225) IMPÔTS DIFFÉRÉS ACTIFS (PASSIFS), NETS(168)(141)(159)

Impôts différés liés à la réévaluation des actifs et passifs effectuée à l'occasion d'une

acquisition(238)(262)(277)

Impôts différés liés à la réévaluation de l'immeuble des Champs-Élysées(52)(52)(52)

Impôts différés liés aux emprunts obligataires composés125(7)

Impôts différés liés aux engagements de retraite et autres avantages postérieurs à l'emploi425859

Impôts différés liés à des reports déficitaires17710497 Impôts différés liés aux autres différences temporaires1998104 TOTAL IMPÔTS DIFFÉRÉS ACTIFS (PASSIFS), BRUTS(40)(49)(76) Impôts différés actifs non reconnus(128)(92)(83) TOTAL IMPÔTS DIFFÉRÉS ACTIFS (PASSIFS), NETS(168)(141)(159) MONTANT DES DÉFICITS REPORTABLES NON RECONNUS452274282

Dont part reportable indéfiniment308217243

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