[PDF] BAB II1 KERANGKA TEORITIS A.Pengertian Peranan dan Koperasi

BAB II1KERANGKA TEORITISA.Pengertian Peranan dan KoperasiPengertian peranan menurut kamus bahasa Indonesia yaitu sesuatu yangdihadapkan oleh orang yang memiliki kedudukan dalam masyarakat.Dalamhubungan ini peranan-peranan mencakup tiga hal yaitu :1.Peranan meliputi norma-norma yang hubungkan dengan posisi atau tempatseseorang dalam masyarakat2.Peranan merupakan suatu konsep tentang apa yang dilakukan oleh individudalam masyarakat dan induvidu3.Peranan juga dapat dikatakan sebagai induvidu yang penting dalam struktursosial masyarakat .1Peranan menurut Poerwadarminta adalah "tindakan yang dilakukanseseorang atau sekelompok orang dalam suatu peristiwa"(Poerwadarminta,1995:751). Berdasarkan pendapat di atas perananadalah tindakan yang dilakukanorang atau sekelompok orang dalamsuatu peristiwa, peranan merupakanperangkat tingkah laku yangdiharapkan, dimiliki oleh orang atauseseorang yangberkedudukan dimasyarakat. Kedudukan dan peranan adalah untuk kepentinganpengetahuan, keduanya tidak dapatdipisahkan satu sama lain.

1Jhon M.Echolas dan Hasan Shadily,Kamus Inggris-Indonesia, (Jakar ta: PTGramedia,1995), cet ke-4, h. 147

MenurutSoerjonoSoekanto (2002;243) Pengerti an perananadalahsebagaiaspek dinamis kedudukan (status) apabilaseseorang melaksanakan hak dankewajibannya maka ia menjalankansuatu peranan.Berdasarkan pengertian tersebutdapat diambil pengertian bahwaperananmerupakan penilaian sejauh mana fungsi seseorangatau bagiandalam menunjangusaha pencapaian tujuan yang ditetapkan atau ukuran mengenai hubungan 2 (dua)variabel yang merupakan hubungan sebabakibat.DefinisiKoperasimenurut(international cooperativealliance)ICA,adalah perkumpulan otonom dari orang-orang yang bersatu secara sukarela untukmemenuhi kebutuhan-kebutuhan dan aspirasi-aspirasi ekonomi, sosial dan budayabersama melalui perusahaan yang dimilikibersama dan dikendalikan secarademokratis.Undang-UndangNo. 25 Tahun 1992Tentang Perkoperasian.koperasiadalah badan usaha yang beranggotakan orang seorang atau badan hukumkoperasidengan melandaskan kegiatannya berdasarkan prinsipkoperasisekaligussebagai gerakan ekonomi rakyat yang berdasarkan asas kekeluargaan. (B ab I,Pasal 1)Menurut UU terbaru No 17 Tahun 2012.Koperasiadalah badan hukumyang didirikan oleh orang perseorangan atau badan hukumkoperasi, denganpemisahan kekayaan para anggotanyasebagai modal untuk menjalankan usaha,yang memenuhi aspirasi dan kebutuhan bersama di bidang ekonomi, sosial, danbudaya sesuai dengan nilai dan prinsipkoperasi"

Dalam konteks demokrasi,koperasimerupakan serangkaian kegiatanperekonomian yang meliputiproduksi dan konsumsi yang dilakukan oleh semuawarga masyarakat, untuk masyarakat, dan pengelolaan dan pengawasannyadilakukan sendiri oleh masyarakat.Dengan kata lain prinsip ekonomi kerakyatandan demokrasi ekonomi secara nyata tercermin dalam bentukkoperasiyangberasaskan kekeluargaan (Tjahjono Widarmanto, 2008)Koperasiberlandaskan Pancasila dan Undang-Undang Dasar NegaraRepublik Indonesia Tahun 1945 dan berdasar atas asas kekeluargaan.Dalam pasal33 ayat ( 1) Undang-undang Dasar Negara RepublikIndonesia Tahun 1945ditegaskan bahwa perekonomian disusun sebagai usaha bersama berdasar atasasas kekeluargaan. Ketentuan tersebut sesuai dengan pinsipkoperasi, karena itukoperasimendapat misi untuk berperan nyata dalam menyusun perekonomianyang berdasar atas asas kekeluargaan dan demokrasi ekonomi yangmengutamakan kemakmuran masyarakat bukan kemakmuran orang-seorang.Sebagai organisasi sosial-ekonomi,koperasibergerak untuk mencapaitujuannya.TujuanKoperasiMenurut UU No 17 Tahun 2012 adalah untukmeningkatkan kesejahteraananggota pada khususnya dan masyarakat padaumumnya.OrientasiKoperasi: (1)Sebagai organisasi sosiol-ekonomi,Koperasibergerak untuk mencapai tujuannya.(2)Tujuan universalKoperasi"mempromosikan anggota". Dengan"meningkatkan kesejahteraan anggota".(3)Sukseskoperasiharus diukur darikeberhasilannya mempromosikananggota/meningkatkan kondisi ekonomi anggota(4)Bila anggota merupakan unit

usaha,makakoperasibertugas memperkuat dan mengembangkan usahaanggota.(5)Bila anggota adalah unit komsumsi, makakoperasibertugasmeningkatkan kemampua/kebutuhan komsumsi anggotanya.Ada 3 ( tig a ) komponen j ati dirikoperasi, yaitu:organisasikoperasi,nilai-nilaiKoperasidanprinsip-prinsipkoperasi,organisasikoperasimenjelaskanpengertian umumKoperasi. Nilai-nilaikoperasi, memuatfaktor-faktor nilai(value) yang melandasi pertimbanganpengambilan keputusan dalam organisasiKoperasi. Dan prinsip-prinsipkoperasimerupakan penjabaran dari nilai-nilaiKoperasi, dimana secara normatif dalam undang-undang, memuat acuan dasaryang perlu dipenuhi sebagai ciri dari bentuk organisasikoperasisekaligus menjadidasar pengembangan kegiatan usahakoperasi.Jati dirikoperasimenunjuk pada fokus kegiatan utamakoperasiyaitumelayani anggota sebagai pendiri dan sekaligus sebagai pemilik yang tercermindalam perundang-undangankoperasiKoperasimenjadi suatu gerakan ekonomi nasional, Kegiatan usahaKoperasimerupakan penjabaran dari UUD 1945 pasal 33 ayat,dimanaKoperasiberkedudukan sebagai soko guru perekonomian nasional dan sebagai bagian yangtidak terpisahkan dalam sistem perekonomian nasional. Dengan misi berperannyata dalam menyusun perekonomian yang berdasar atas asas kekeluargaan dandemokrasi ekonomi yang mengutamakan kemamkmuran masyarakat bukankemakmuran perorangan (Lembar Negara tahun 2012 no 212).

Di dalam Koperasi pemberdayaan sangat penting, ini dikarenakan koperasharus mampu memberdayakan anggota dan memberikan bimbingan agar hasilyang diharapkan mampu mencapai target yang diinginkan.MemberdayakanKoperasiagar dapat menjawab tantangan danmemanfaatkan peluang yang ada sebagai akibat dari krisis yang terjadi,Pemerintah menyesuaikan landasan hukumKoperasi. Yang tertuang dalamperubahan defenisiKoperasidalam setiap peraturan perundang-undangan yangberlaku di Indonesia. Pemerintah menerbitkanUUNo.17tahun2012perKoperasian sebagai pengganti uu no.25 tahun 1992.Pembaharuanundang-undang tersebut diharapkan untuk pembangunanKoperasiuntukmewujudkanKoperasiyang kuat dan mandiri, mendasarkan kegiatannya padanilai dan prinsipKoperasidandapat menyesuaikan dengan perkembangan tataekonomi nasional dan global, dalam arus ekonomi globalisasi dan liberalisasi.Dalam Undang-undang (UU ) RI Nom or 17 Tahun 2012 tentangperKoperasian. Mengatur tentang ketentuan nilai dan prinsipKoperasi, pemberianstatus badan hukum, permodalan, kepengurusan, kegiatan usaha simpan pinjamKoperasidan peranan pemerintah.UU RI Nomor 17 Tahun 2012, Ditetapkannya badan hukum denganlegalitas akta otentik dengan adanya landasan hukum, anggaran dasarmemperjelas keberadaan organisasiKoperasi,. Yang bermaknaKoperasimestimenjadi pelaku ekonomi sesungguhnya dan suatu saat akan melakukan hal-halyang bersifat perdata. (Setyo Heriyanto, 2013)

Koperasiharus dipandang sebagai suatu sistem ekonomi yang memilikiciri-ciri mandiri, seperti halnya sistem-sistem ekonomi lainnya. Kemandirianmerupakan salah satu prinsip dasarKoperasi. Dalam penjelasan atas undang-undang Republik Indonesia No 17 tahun 2012 tentang perKoperasian, yangdimaksud dengan "kemandirian" adalah dapat berdiri sendiri, tanpa bergantungpada pihak lain yang dilandasi oleh suatu kepercayaan kepada pertimbangan,keputusan, kemampuan dan usaha sendiri. Dalam kemandirian terkandung pulapengertian kebebasan yang bertanggung jawab, otonomi, swadaya, beranimempertanggungjawabkan perbuatan sendiri, dan kehendak untuk mengelola dirisendiri. (Lembar Negara tahun 2012 no 212)Akan tetapi dalam UU RI Nomor 17 Tahun 2012 pada pasal 66 ayat 2 yangmenyatakan bahwa modalKoperasibisa juga datang dari modal penyertaan (luar)dan hal ini dapat melemahkan atau menghapus unsur keswadaayaan modalanggota. (Paskalis X.H dan Kosma LB, 2013)Permasalahan lain yang dihadapi dalam pemberdayaan Koperasi adalahbelum meluasnya pemahaman tentang Koperasi sebagai badan usaha yangmemiliki struktur kelembagaan dan insentif yang unik/khas dibandingkan denganbadan usaha lainnya. Di samping itu, masih banyak masyarakat yang kurangmemahami prinsip-prinsip dan praktik-praktik yang benar dalam berKoperasi.Menurut Fajri (2007)bahwa pemberdayaan Koperasi di Indonesia selamaini barulah sebatas konsep yang indah, namun sangat sulit untukdiimplementasikan. Semakin banyak Koperasi yang tumbuh semakin banyak pulayang tidak aktif. Bahkan ada Koperasi yang memiliki badan hukum, namun

kehadirannya tidak membawa manfaat sama sekali. Menurutnya, Koperasi tidakmungkin tumbuh dan berkembang dengan berpegang pada tata kelola yangtradisonal dan tidak berorientasi pada pemuasan keperluan dan keinginankonsumen. Koperasi perlu diarahkan pada prinsip pengelolaan secara modern danaplikatif terhadap perkembangan zaman yang semakin maju dan tantangan yangsemakin global.Koperasisecara etimologi berasal dari bahasa inggris yaitu "Coorpetratio"yang berarti kerja sama. Dalam bahasa Arab dikatakan dengansyirkahatausyarikah, yang berarti perserikatan atau persetuan. KataKoperasiberasal dariCo-Operationyang dalam arti ekonomi memberikan pengertianCollective Action ForMutual Benefit Or Common(kegiatan bersama demi keuntungan bersama ataukeuntungan umum).2UUKoperasiNo.12 Tahun 1967 tentang pokok-pokokKoperasidisebutkan pengertianKoperasiyaituKoperasiIndonesia adalah organisasiekonomi rakyat yang berwatak sosial, beranggotakan orang-orang atau badan-badan hukumKoperasiyang merupakan tata susunan ekonomi sebagai usahabersama berdasarkan atas azas keluargaan. Dan dalam UU No. 25 Tahun 1992,Koperasiadalah badan usaha yang beranggontakan orang perorangan atau badanhukumKoperasidengan melandaskan kegiatannya berdasarkan prinsip-prinsipKoperasi, sekaligus sebagai gerakan ekonomi rakyat yang berdasarkan atas azaskekeluargaan.3

2Ibid.3Ninik Widiyanti, YW. Sunidia,Op,Cit.h.3

Menurut Mahammad Hatta menyebutkanKoperasiadalah usaha bersamauntuk memperbaiki nasib kehidupan ekonomi berdasarkan tolong menolong.Usahabersama untuk memperbaiki nasib penghidupan ekonomi berdasarkantolong menolong. Selanjutnya dikemukakan bahwa gerakanKoperasiadalahperlambangan harapan bagi kaum ekonomi lemah, berdasarkanself-help. Dantolong menolong diantara anggota-anggotanya sehingga dapat melahirkan rasasaling percaya kepada diri sendiri. Dalam persaudaraanKoperasimerupakansemangat baru dan semangat menolong diri sendiri.4Menurut Masfuk ZuhdiKoperasiadalah suatu perkumpulan atauorangisasi yang beranggotakan orang-orang atau badan hukum yang bekerjasamadengan penuh kesadaran untuk meningkatkan kesejahteraan anggota atau dasarsuka reka secara keluargaan.5B.Jenis-JenisKoperasiPerkembanganKoperasiyang mula-mula hnaya terbatas pada tiga bidangusaha, lama-kelamaan bertambah luas sesuai dengan keperluan masyarakat,sepertiKoperasipertanian,Koperasipeternakan,Koperasiperikanan danKoperasilain-lain.Dasar penjelasanKoperasiIndonesia untuk efesiensi suatugolongan dalam masyarakat yang homogen karena aktivitas dan kepentinganekonomi,Koperasibersifat khusus sepertiKoperasibatik,Koperasikaret, BankKoperasi,KoperasiAngkutan air/laut,Koperasiperumahan,Koperasilistrik Desa,KoperasiAsuransi danKoperasilainnya.Guna kepentingan dan perkembangan4Hendrojogi,Op.Cit,h. 45Suayin,Kamus Bahasa Indonesia, (Bandung : Yrama Widya, 2003), h. 427

daerah kerjaKoperasidiusahakan hanya satuKoperasiyang setingkat dan sejenis,agar supaya efisiensi dan ketertiban dapat terjamin.Berbagai macamKoperasilahir seirama dengan aneka jenis untukmemperbaiki kehidupan.Karenanya banyak macamnya kebutuhan dan untukmemperbaiki kehidupan itu lahirlah berbagai jenisKoperasi.Dalam garis besarnyadari sekian banyak jenisKoperasitersebut dapat kita bagi menjadi 5golonganyaitu :1.KoperasikonsumenBarang konsumen adalah barang-barang yang diperlukan setiap hari, Sepertibarang-barang pangan dan sandang. Oleh sebab itukoperasiyang mengusahakankebutuhan sehari-hari juga disebutKoperasikonsumen. TujuanKoperasiialahagar anggota-anggotanya dapat membeli barang-barang konsumsi dengan kualitasyang baik dan harga yang layak. Untuk melayani kebutuhan anggota-anggotanya,makaKoperasikonsumsi mengadakan usaha-usaha sebagai berikut:a.Membeli barang-barang konsumsi keperluan sehari-hari dalam jumlahyang besar sesuai dengan kebutuhan anggota.b.Menyalurkan barang-barang konsumsi para anggota dengan harga yanglayak.c.berusaha membuat sendiri barang-barang konsumsi untuk keperluananggota.2.Koperasikredit atauKoperasisimpan pinjam

Koperasi kredit didirikan untuk memberikan kesempatan kepada anggota-anggotanya memperoleh pinjaman dengan mudah dan dengan ongkos (bunga)yang ringan.Itulah sebabnyaKoperasiini disebut denganKoperasikridit."Akan tetapi untuk dapat memberikan pinjaman atau kridit tersebutKoperasimemerlukan modal. ModalKoperasiyang utama adalah dari simpanananggota sendiri. Dari uang simpanan yang dikumpulkan bersama-sama itudiberikan pinjaman kepada anggota yang perlu dibantu. Oleh karna itu pulaKoperasiKredit lebih tepat disebutKoperasiSimpanPinjam.Koperasikredit atauKoperasiSimpanPinjam ialahKoperasiyang bergerakdalam lapangan usaha pembentukan modal melalui tabungan-tabungan paraanggota secara teratur dan terus-menerus untuk kemudian dipinjamkan kepadapara anggota dengan cara murah, cepat dan tepat untuk tujuan produktif dankesejahteraan. Contohnya adalah unit-unit Simpan Pinjam dalam KUD,KUS,Kredit Union, Bukopin, BankKoperasiPasar.3.KoperasiproduksiKoperasiproduksi yaituKoperasiyang bergerak dalam bidang kegiatanekonomi pembuatan dan penjualan barang-barang baik yang dilakukan olehKoperasisebagai organisasi maupun orang-orang anggotaKoperasi.Koperasiproduksi anggotanya terdiri dari orang-orang yang mampu menghasilkan suatubarang atau jasa. Orang-orang tersebut adalah kaum buruh atau pengusaha kecil.6C.Syarat MendirikanKoperasidan ManfaatKoperasiBagiAnggota

6Ibid.h. 293.

Koperasidibentuk untuk memenuhi kebutuhan masyarakat umum dananggotanya di negara yang berdasarkan hukum, makaKoperasimerupakan salahsatu bentuk kerja sama dalam usaha dapat didirikan dengan syarat-syarat tertentu.Pendirikan.Koperasicukup sederhana yaitu cukup dengan minimal 20 orangyang membuat kesepakatan. Dalam susunan organisasi rapat pengurusmengangkat pengurus dan pengawas, sedangkan kegiatan sehari-hari diserahkankepada pengelolaKoperasi. Dalam pendirianKoperasiharus memenuhi syarat-syarat sebagai berikut :1.Dilakukan dengan akta noraris.2.Disahkan oleh pemerintah.3.Didaftarkan di pengadilan Negeri4.Diumumkan dalam berita Negara.7Koperasimerupakan suatu tempat bagi anggota untuk menyimpan modal.Seperti simpanan wajib, simpanan suka rela. Simpanan suka rela adalah simpananyang dapat dibayar kapan pun dan dalam jumlah berapa saja dan diambil kapansaja jika diperlukan. Adapun kegiatan simpan pinjam itu adalah agenda utamadalamkegiatan KoperasiSimpanmerupakan urat nadiperekonomian danperkembangan Koperasiselanjutnya.Adapun manfaatKoperasiadalah selain sebagai tempat untuk menyimpanmodal,Koperasijuga dapat memberikan pinjaman atau tambahan modal bagi sianggota yang memerlukan tambahan modal.Selain untuk usahaKoperasijuga7Hendi Suhendi,Op.Cit, h.98

bisa memberikan dana pinjamannya kebutuhan sehari-hari seperti untuk usahabiaya pengobatan, biaya pendidikan, dan biaya-biaya lainnya.Manfaat Koperasi besar pengaruhnya bagianggota. Apabila suatuKoperasiingin bertambahmaju harus memberikan pelayanan yang baik dansemaksimal mungkin sehingga banyak orang yang ingin meminjam di Koperasiatau semakin banyaknya masyarakatyang ingin bergabung di Koperasi.

D.KoperasiMenurut Syari"at IslamDidalam IslamKoperasidikenal denganSyirkah At" Awuniyah(Koperasitolong menolong).Koperasidalam Islam disebut Syirkah ini sebagai aqad antaraorang-orang yang berserikat dalam hal modal dan keuntungan .Koperasi(Syirkah Ta" Awuniyah) adalah perkongsian suatu perkumpulanatau organisasi yang beranggotakan orang-orang atau badan hukum yang bekerjasama dengan penuh kesabaran untuk meningkatakan kesejahteraan anggotanyaatas dasar sukarela secara kekeluargaan.Menurut Syafi"i dalam bukunya fiqih MuamalahAs-Syirkahmenurutbahasa ialahIhktilah(percampura n), seda ngkan menurutSyara" As-Syirkahdiartikan dengan akad antara orang-orang yang berkongsi (berserikat) dalam halmodal dan keuntungan.8

8Syaf'I Jafri,Fiqih Muamalah, (Pekanbaru : Suska Press,2000), h. 88

Syirkah menurut Hendi Suhendri dalam bukunya Fiqh Muammalah adalahkerja sama antara dua orang atau dalam berusaha, yang keuntungan dankerugiannya ditanggung bersama.9Dalam beberapa definisi di atas dapatlah diambil kesimpulan bahwaSyirkah pada dasarnya adalah merupakan suatu perjanjian antara dua orang ataulebih untuk mendirikan suatu usaha melalui penanaman modal oleh masing-masing pihak.Dengan kata lain Syirkah ini mempunyai tujuan yang bersifatekonomi atau pemenuhan kebutuhan hidaup sehari-hari.Dengan kata lainKoperasimerupakan perkumpulan sekelompok orangdalam rangka pemenuhan kebutuhan anggotanya. Dengan adanyaKoperasiakanterwujud suatu persekutuan yang merupakan salah satu bentuk kerja sama yangdianjurkan oleh syara" karena dengan terbentuknya persekutuan akanmenghasilkan kesatuan, dan dengan adanya kesatuan akan tercipta sebuahkekuatan, maka dengan adanya kesatuan akan digunakan untuk menegakkansesuatu yang benar menurut syara".Sebagaimana yang telah diperintahkan oleh Allah dalam Al-QuransuratAl-Maidah ayat 2 sebagai berikut:9Ibid

Artinya:"Hai orang-orang yang beriman, janganlah kamu melanggar syi'ar-syi'ar Allah dan jangan melanggarkehormatan bulan-bulanharamjangan (menggan ggu) binatang-binatang had-ya,dan binatang-binatang qalaa-iddan jangan (pula ) mengganggu orang-orang yangmengunjungi Baitullah sedang mereka mencari kurnia dan keredhaandari Tuhannya[393]dan apabila kamu telah menyelesaikan ibadah haji,maka bolehlah berburu.Dan janganlah sekali-kali kebencian(mu)kepada sesuatu kaum karena mereka menghalang-halangi kamu dariMasjidilharam, mendorongmu berbuat aniaya (k epada mereka).Dantolong-menolonglah kamu dalam (mengerjakan ) kebaj i kan dan takwa,dan jangan tolong-menolong dalam berbuat dosa dan pelanggaran. Danbertakwalah kamu kepada Allah, sesungguhnya Allah amat berat siksa-Nya".10Berdasarkan ayat Al-Quran ini dapat dipahami bahwa tolong-menolongdalam kebajikan dan dalam ketakwaan sangat dianjurkan dan merupakanperbuatan yang terpuji menurut agamaIslam.Koperasimerupakan salah satubentuk tolong-menolong dalam kebajikan yang dianjurkan dan diperbolehkanoleh syara".Dalam syariat Islam membolehkanKoperasiatauSyirkah,yang manatercantum juga dalam Al-Quran Surat Shaad ayat 24 sebagai berikut:10Ibid

Artinya;"Sesungguhnya dia telah berbuat zalim kepadamu dengan memintakambingmu itu untuk ditambahkan kepadakambingnya. Dansesungguhnya kebanyakan dari orang-orang yang berserikat itusebahagian mereka berbuat zalim kepada sebahagian yang lain,kecuali orang-orang yang beriman dan mengerjakan amal yangsaleh; dan amat sedikitlah mereka ini." Dan Daud mengetahuibahwaKami mengujinya; maka ia meminta ampun kepada Tuhannya lalumenyungkur sujud dan bertaubat."11Dalam IslamKoperasi(Syirkah Ta"awuniyah) terbagi kedalam empatmacam yaitu:1.Syirkah Abdan, yaitu suatu kerja sama antara dua orang atau lebih untukmelakukan suatu usaha yang hasilnya dibagi antara mereka menurutperjanjian yang telah ditentukan sebelumnya. Syirkah Abdan, menurut AbuHanifah dan Malik adalah boleh. Sedangkan Imam syafii melarangnya.2.Syirkah Muwafadhah, yaitu suatu persekutuan kerja sama antara dua orangatau jasa dengan syarat sama modalnya dan masing-masing berhakbertindak atas nama Syirkah. Syirkah Muwafadhah boleh, menurut AbuHanifah dan menurut yang lainnya tidak boleh.3.Syirkah Wujud, yaitu kerja sama antara dua orang atau lebihuntuk membelisesuatu tanpa modal uang, tetapi hanya berdasarkan saling mempercayai,keuntungan dibagi sesuai dengan perjanjian yang telah ditentukan. ImamHanafiyah dan Hambali membolehkan Syirkah wujuh ini, sedangkan Imam11Departemen Agama RI,Al-quran dan Terjemahannya, (Surabay a : Pustak a AgungHarapan, 2002) Juz. 28, h.805.

2.Pengertian Pinjaman Menurut IslamPinjaman atau'ariyahmenurut bahasa adalah pinjaman.14Sedangkanmenurut istilah 'ariyah adalah kebolehan mengembalikan manfaat barang-barang yang diberikan oleh pemiliknya kepada orang lain tanpa ganti.Pinjaman atau utang dapat di bagikedalam dua jenis yaitu :a.Pinjaman yang tidak menghasilan yaitu pinjaman yang dilakukan untukmemenuhi kebutuhan hidup sehari-harib.Pinjaman yang menghasilan yaitu pinjaman yang dibutuhkan seseoranguntuk menjalankan suatu usaha.15Adapun beberapa hal yang dijadikan penekanan dalam pinjaman-pinjaman atau utang piutang tentang nilai sopan santun yang terkaitdidalamnya adalah sebagai berikut :a.Utang piutang supaya dikuatkan dengan tulisan dari pihak berutangdengan disaksikan 2 orang laki-laki atau 1 orang laki-laki dengan duaorang saksi wanita. Untuk dewasa tulisan tersebut dibuat di atas kertasbersegel atau bermaterai.b.Pinjaman hendaknya dilakukan atas dasar adanya kebutuhan yangmendesak disertai niat dalam hati akan membayarnya.c.Pihak pemilik dana hendaknya berniat memberikan pertolongan kepadapihak yang membutuhkan dana. Bila pinjaman tidak mampumengembalikan, maka pemilik dana hendaknya membebaskannya

14Syafi"I jafri,Fiqh Muamalah, (Pekanbaru: Suska Press, 2000), h.88.15Ibid, h.300.

Pihak peminjam bila mampu membayar pinjaman, hendaknya dipercepatpembayaran hutangnya karena lalai dalam pembayaran pinjaman berarti berbuatlalai.16F.Pemberdayaan KoperasiDalam system perekonomian Indonesia dikenal ada tiga pilar utama yangmenyangga perekonomian. Ketiga pilar itu adalah Badan Usaha Milik Negara(BUMN ), B adan Usaha Milik Sw asta (BUMS),clan Koperasi. Ketiga pilarekonomi tersebut mempunyai peranan yang masing-masing sangat spesifik sesuaidengan kapasitasnya. Sayangnya, seperti yang diungkapkan oleh Widiyanto( 1998), dari ke tiga pi lar Kope r asi w alau se ring disebut seba ga i soko guruperekonomian, secara umum merupakan pilar ekonomi yang "jalannya palingterseok" dibandingkan dengan BUMN dan apalagi BUMS.Kecendrungan perubahan dunia strategi telah berlangsung sejak awal 80-an. Hal ini ditandai dengan resesi ekonomi dunia dan kemudian diikuti dengankrisis di bidang moneter, perdagangan internasional serta fluktuasi harga minyakbumi clan comoditi ekspor pertanian. Semua perubahan tersebut menuntutpeningkatan daya saing Negara-negara berkembang melalui efisiensi danproduktivitas.Apakah lembaga yang namanya Koperasi bisa survive aatau bisa bersaingdi era globalisasi ekonomi dan liberalisasi perdagangan dunia ? Apakah Koperasimasih relevan atau masih dibutuhkan masyarakat, khususnya pelaku bisnis dalam

16Ibid, h.98.

era modern sekarang ini ? Jawabnya : ya. Buktinya bisa dilihat dibanyak negaramaju.Di Negara maju Koperasi lahir dan tetap ada karena satu hal, yakninadanya distorsi pasar yang membuat sekelompok petani atau produsen kecilsecara individu tidak akan mampu menembus atau bermain dipasar secaraoptimal. Oleh karena itu, mereka melakukan suatu kerjasama yang dilembagakansecara resmi dalam bentuk suatu Koperasi. Demikian juga lahirnya Koperasisimpan pinjam atau kredit. Karena banyak masyarakat tidak mampu mendapatkanpinjaman dari bank komersial konvensional, maka Koperasi kredit menjadi suatualternative. Jadi dinegara maju, Koperasi produsen, misalnya adalah suatu carsbagi sekelompok produsen untuk bisa survive di dalam persaingan pasar, bukanuntuk menggantikan sistem pasar yangberlaku. Selama ada distorsi pasar, selamaada kelompok produsen atau petani lemah atau masyarakat yang"termarjinalisasi", Koperasi akan tetap ada.Esensi globalisasi ekonomi dan perdagangan bebas yang sedangberlangsung saat ini dan yang akan semakin pesat dimasa depan adalah semakinmenghilangnya segala macam hambatan terhadap kegiatan ekonomi antar Negaradan perdagangan internasional. Melihat perkembangan ini, prospek KoperasiIndonesia ke depan sangat tergantung pada dampak dari proses tersebut terhadapsector bersangkutan. ( Tutus Tambunan, 2008 )Pemerintah merespon perubahan tersebut antara lain melalui berbagaikebijakan deregulasi dan debirokratisasi dibidang perdagangan, moneter,penanaman modal, perpajakan, kebijakan perijinan untuk mendorong terwujudnya

efisiensi peningkatan produktivitas nasional. Bersamaan dengan itu, dalam upayameningkatkan efisiensi clan produktivitas nasional tersebut maka semua lembagaekonomi harus berubah kea rah profesional. Koperasi sebagai bagian integral daripembangunan ekonomi nasional juga harus terus ditingkatkan kemampuanmanajerial dan keterampilannya sehingga menjadi badan usaha yang profesionaldan tangguh. Dengan pendekatan ini Koperasi akan mampu melaksanakankegiatan usahanya secara efisiensi tanpa harus meninggalkan prinsip-prinsipdasarnya.Dalam Undang-undang (UU ) RI Nom or 17 Tahun 2012 tentangperKoperasian. Mengatur tentang ketentuan nilai dan prinsip Koperasi, pemberianstatus badan hukum, permodalan, kepengurusan, kegiatan usaha simpan pinjamKoperasi dan peranan pemerintah . Hal yang menjadi poin kemandirian Koperasidari regulasi baru dalam UU RI Nomor 17 Tahun 2012, adalah tentang pemberianstatus badan hukum dari undang-undang sebelumnyabadan usaha. Ditetapkanyabadan hukum dengan legalitas akta otentik dengan adanya landasan hukum,anggaran dasar memperjelas keberadaan organisasi Koperasi, hal tersebutdiharapkan untuk pembangunan Koperasi untuk mewujudkan Koperasi yang kuatdan mandiri.Salah satu dari prinsip Koperasi diantaranya adalah kemandirian.Kemandirian hanya terwujud jika ada kejelasan tugas masing-masing organisasi,dapat terselenggaranya tugas itu sesuai fungsi yang digariskan dalam anggarandasar/anggaran rumah tangga. Kondisi sebaliknya akan terjadi, jika tidak /belum

ada kejelasan tugas masing-masing organisasi, sukar menjalankan fungsi sesuaikinerja yang digariskan (Prijambodo Widiaiswara 2012).Perjalanan Koperasi selama ini sudah didukung oleh permerintah (bukanberlebihan) sesua i ked udukan istimew a dar i Kopera si di dala m sisteamperekonomian Indonesia sebagai soko guru perekonomian.Teridentifikasi terdapat tujuh masalah kulitatif yang dialami KoperasiIndonesia, yaitu "Citra", "kemandirian", "kualitas SDM., "Manajemen /Governance, "Ketersediaan dan Akses Permodalan:, "JaringanUsaha".Rahardjo(2002) mempertanyakan apakah yang menjadi kunci keberhasilanperkembangan Koperasi di Indonesia adalah peran pemerintah ataukahsepenuhnya ditentukan oleh pasar. Memang sejak krisis ekonomi 1997/98, peranpemerintah telah menyurut. Bank Indonesia tidak lagi menyediakan kreditprogram melalui Kredit Likuiditas Bank Indonesia (KLBI). Departemen Koperasidan UKM telah direduksi peranannya menjadi Kantor Menteeri Negara. BahkanBadan Pengembangan Koperasi dan UKM yang tadinya berfungsi operasional dandibiayai dengan anggaran pendapatan dan belanja Negara (APBN) telah dihapusjuga. Apakah ini berarti kehancuran bagi masa depan Koperasi atau sebaliknya,menjadi suatu dorongan bagi kemandirian Koperasi di Indonesia ? mengingatpengalaman peranan pemerintah dimasa lalu yang melemahkan kemandirianKoperasi, maka timbul pandangan bahwa Koperasi justru akan bisa bangkitmelalui mekanisme pasar. (Tulus Tambunan, 2008)Selama ini, berbagai bantuan modal kerja kepada Koperasi ataupunbantuan lainnya kepada masyarakat semakin membuat masyarakat tidak berdaya

dan bergantung. Bahkan secara kasat mata dapat dikatakan bahwa bantuan berasmiskin (raskin) dan bantuan langsung sementara masyarakat (blsm atau balsem)saat ini merupakan musuh besar kemandirian danmartabat manusia. Sebabmelalui berbagai program apalagi bersifat proyek dan semakin mematikankreativitas masyarakat untuk berusaha sekeras mungkin mempertahankan hidup(e"lan vitae)dan semakin meninabobokan masyarakat penerima.Jati diri Koperasi (kredit) mencakup empat pilar utama yakni pendidikan,kemandirian (swadaya), solidaritas dan inovasi. Kemandirian berarti membangunkekuatan sendiri. Kemandirian Koperasi mewujud dalam bentuk modal yangdimiliki Koperasi, yakni modal yang diperoleh dari anggota.Itu berarti Koperasihendak menegaskan kepada anggotanya bahwa yang menolongb diri para anggotaadalah anggota itu sendiri. Dengan demikian, kesulitan annggota hanya ditolongoleh anggota itu sendiri dalam kebersamaan dengan anggota yang lain. AnggotaKoperasi sekali-kali tidak boleh mengharapkan bantuan modal dari pihak lainguna menolong dirinya. Oleh karena itu, modal yang dipinjamkan kepada anggotaadalah benar-benar modal anggota. Kemandirian dalam menolong kesulitan dirisendiri dengan memanfaatkan modal dalam kebersamaan menanamkan rasapercaya diri didalam anggota Koperasi bahwa sesungguhnya anggota koprasimemiliki kapasitas dalam memberdayakan dirinya. Dengan kesadaran ini, makatertanam dalam diri anggota kopeerasi rasa bangga akan kekuatan sendiri.Melalui semangat kemandirian, gerakan Koperasi (kredit ) membangunkekuatan masyarakat setempat berlandaskan pada filosofi pemberdayaan WilhelmFrederick Raiffesien, pendiri Koperasi kredit ataucredit uniondi Jerman Barat

(1856) yakni " hanya orang miskin yang dapat mengatasi kesulitanya sendiri "dengan cara menabung dari apa yang ada pada orang miskin, dipinjamkan kepadaorang miskin untuk pengembangan ekonomi rumah tangganya.Sewajarnya Koperasi harus dipandanng sebagai suatu sistem ekonomiyang memiliki ciri-ciri mandiri, seperti halnya sistem-sistem ekonommi lainnya.Dalam penjelasan atas undang-undang Republik Indonesia No 17 tahun 2012tentang perKoperasian, yang dimaksud dengan "kemandirian" adalah dapat berdirisendiri, tanpa bergantung pada pihak lain yang dilandasi oleh suatu kepercayaankepada pertimbangan, keputusan, kemampuan dan usaha sendiri. Dalamkemandirian terkandung pula pengertian kebebasan yang bertanggung jawab,otonomi, swadaya, berani mempertanggungjawabkan perbuatan sendiri, dankehendak untuk mengelola diri sendiri.Jati diri Koperasi yang kaya akan nilai-nilai social demi pembangunankarakter kehidupan masyarakat harus senantiasa dirawat dan dilestarikan secarakonsisten. Kemandirian Koperasi dalam hal modal kerja akan berbenturan dengantawaran (godaan) modal yang datang dari luar Koperasi, apalagi UU No. 17/2012membolehkannya.Rumusan UU No. 17/2012 yang membolehkan masuknya modal dari luartentu bertujuan untuk memperbesar dan memperkuat modal Koperasi. Bahkandengan tujuan yang sama seperti produk hukum ini, tawaran modal yang datangdari luar ini boleh jadi menggiurkan, baik dalam bentuk jumlah maupun dalamprosedur pengembaliannya.

Meskipun tujuan masuknya modal dari luar demikian bagus, namun padasisi yang lain, masuknya modal ini dapat meredupkan bahkan mematikankemandirian modal Koperasi. Hal ini dapat terjadi karena dengan masuknyamodal dari luar, Koperasi mengalami ketergantungan pada modal dari luar.Ketergantungan terhadap modal dari luar justru membahayakan eksistensikemandirian Koperasi. Koperasi bukan lagi bersandar pada modal sendiri yangdiperoleh dari simpanan anggota tetapi beralih kepada kekuatan modal dari luar.Dengan demikian aliran modal dari luar dapat saja melemahkan kemandirianKoperasi bahkan modal yang terlampau besar dapat mematikan Koperasi.Untuk itu, UU Koperasi Nomor 17 Tahun 2012 pada pasal 66 ayat 2 yangmenyatakan bahwa modal Koperasi bisa juga datang dari modal penyertaan tidakboleh melemahkan atau menghapus unsur keswadayaan modal anggota sebabpemodal untuk Koperasi (kredit) sejati adalah anggota.Para pelaku Koperasi perlu ditegaskan bahwa tatanan kehiduppan socialdan ekonomi dalam kebersamaan hanya dapat dibangun dalam koriclor nilai-nilaikemandirian, kejujuran, salling percaya, gotong-royong dan setiakawan.Dikembalikan kepada konsisten dengan amanat dan batasan yang ada dalamperaturan dan perundang-undangan yang berlaku , yaitu Koperasi dibangun danmembangun dirinya. Pendekatan Koperasi dibangun, berarti ada komitmen dankeberpihakan dari pemerintah dan masyarakat yang memungkinkan Koperasi itutumbuh dan berkembang sedangkan Koperasi membangun dirinya, berarti harusada komitmen, partisipasi dan upaya proaktif dari anggota, pengelola dan

pengurus Koperasi itu sendiri untuk mengembangkan potensi dan sumberdayayang dimilikinya. (Tjahjono Widarmanto,2008)Koperasi sebagai gerakan ekonomi rakyat maupun sebagai badan usahamenjadi bagian yang tidak terpisahkan dari tatanan perekonomian nasional yangdemokratis dan berkeadilan. Secara universal Koperasi didirikan dan dibangununtuk menciptakan sistem social ekonomi alternative yang bisa lebih menjaminadanya pemerataan yang lebih adil bagi sesama (anggot a masyaraka t lemah)sehingga penguasaan ekonomi tidak terkonsentrasi pada sekelompok kecil orangatau badan usaha. Sebagai gerakan Koperasi percaya akan ide mullia demokrasi ,kesetaraan, keadilan social, kebebasan dan kemandirian adalah hak setiap anggotaKoperasi untuk bisa mencapai dan menikmati kesejahteraan berkat terjalinyakerjasama dengan para anggota lainya, sehingga kesejahteraan demikianmerupakan andil bagi kesejahteraan masyarakat luas. Sebagai gerakan, Koperasiharus memelihara dam mempromosikan idealism ini dengan membangun strukturvertikaldan horizontal yang efektif.G.PerananKoperasiSecara Langsung dan Tidak LangsungKeanggotaan Koperasi bersifat terbuka dan sukarela. Terbuka artinyaanggota Koperasi terbuka bagi siapa saja sesuai dengan jenis Koperasinya.Keanggotaan Koperasi tidak membedakan suku, derajat maupun agama. Sukarelaartinya keanggotaan Koperasi tidak atas paksaan. Setiap anggota mempunyai hakdan kewajiban yang sama. Sesuai dengan pengertian Koperasi bahwa Koperasimerupakan kegiatan ekonomi yang berasaskan kekeluargaan. Maka tujuan utama

Koperasi adalah untuk meingkatkan kesejahteraan anggota, pada khususnya danmasyarakat pada umumnya.Agar tujuan Koperasi (kesejatera an anggot a dan masyarakat ) dapattercapai, maka Koperasi memegang peranan yang sangat vital dan strategis dalamperekonomian Indonesia. Halini disebabkan, Koperasi merupakan sector usahayang memiliki jumlah terbesar dengan daya serap angkatan kerja yang signifikan.Seperti pada Usaha kecil, Menengah dan Koperasi (UKMK ) merupakankelompok usaha ekonomi yang penting dalam perekonomian Indonesia. Hal inidisebabkan, usaha kecil menengah dan Koperasi merupakan sector usaha yangmemiliki jumlah terbesar dengan daya serap angkatan kerja yang signifikan. Olehkarena itu kesenjangan pendapatan yang cukup besar masih terjadi antarapengusaha besar dengan usaha kecil, menengah dan Koperasi (UKMK ) ,pengembangan daya saing UKMK, secara langsung merupakan upaya dalamrangka peningkatan kesejahteraan rakyat banyak, sekaligus mempersempitkesenjangan ekonomi. Keberadaan UKMK sebagai tulang punggungperekonomian kota menjadi perhatian khusus.Kontribusinya terhadap pertumbuhan ekonomi, usaha kecil,menengah danKoperasi hanya memberikan kontribusi sebesar 16,4% sedangkan usaha besar83,6%. Berdasarkan penguasaan pangsa pasar, usaha kecil, menengah danKoperasi hanya menguasai pangsa pasar sebesar 20% (80% oleh usaha besar).Hal tersebut menunjukan dua sekaligus, yaitu super kuatnya sector usahabesar dan teramat lemahnya sector UKMK. Peran Besar Koperasi sudah makinterlihat dalam pengembangan roda perekonomian di Indonesia. Di banyak daerah.

Koperasi punya andil besar untukmensejahterakan anggota maupun yang bukananggota. Dalam peranan Koperasi untuk memberikan kesejahteraan misalnyakontribusinya dalam menciptakan lapangan kerja. Hal ini tentu saja bisa makinmeringankan beban pemerintah maupun swasta dalam menangani tenaga kerjayang jumlahnya makin meningkat dari tahun ke tahun. Koperasi disini jugadimaksudkan untuk menampung kegiatan perekonomian pada tingkat lapisanbawah yang masih merupakan bagian terbesar dari rakyat Indonesia. Untukmelancarkan kegiatan-kegiatan Koperasi tersebut.Keuntungan Koperasi bisa diperoleh antaralain dari laba penjualan danjasa peminjaman. Meskipun Koperasi tidak mengambil laba penjualan atau jasapeminjaman yang besar. Namun apabila Koperasi berjalan dengan lancarkeuntungan Koperasi punbisa menjadi besar pula.Peran Koperasi juga berdampak bagi anggotanya di bawah ini adalahdampak Koperasi terhadap anggotanya baik secara langsung maupun tidaklangsung.1.Dampak langsung Koperasi terhadap anggotanya adalah :1)Promosi kegiatan ekonomi anggota2)Pengembangan usaha perusahaan Koperasi dalam hal investasi, formasipermodalan, pengembangan sumber daya manusia (SDM), pengembangankeahlian untuk bertindak sebagai wirausahawan dan kerjasama antarKoperasi secara horizontal dan vertical.2.Dampak Koperasi secara tidak langsung adalah sebagai berikut:

1)Pengembangan kondisi sosial ekonomi sejumlah produsen skala kecilmaupun pelanggan.2)Mengembangkan inovasi pada perusahaan skala kecil, misalnya inovasiteknik dan metode produksi.Memberikan distribusi pendapatan yang lebih seimbang degan pemberianharga yang wajar antara produsen dengan pelanggan, serta pemberian kesempatanyang sama padaKoperasidan perusahaan kecil.