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RCI FINANCE MAROC

DOCUMENT DE REFERENCE RELATIF A

LEXERCICE 2018 ET AU PREMIER

SEMESTRE 2019

en date du 20 novembre 2019 sous la référence EN/EM/005/2019.

Le présent document de référence ne peut servir de base pour effectuer du démarchage ou pour la collecte des ordres dans le

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AVERTISSEMENT

rectifications.

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SOMMAIRE

I. ABREVIATIONS .......................................................................................................................................... 5

II. DEFINITIONS .............................................................................................................................................. 6

PARTIE I. ATTESTATIONS ET COORDONNEES .................................................................................... 7

I. LE PRESIDENT DU CONSEIL DDMINISTRATION .................................................................................... 8

II. LES COMMISSAIRES AUX COMPTES ......................................................................................................... 9

III. ORGANISME CONSEIL .......................................................................................................................... 10

IV. LE RESPONSABLE DE LINFORMATION ET DE LA COMMUNICATION FINANCIERE ................................ 11

PARTIE II. PRESENTATION GENERALE DE RCI FINANCE MAROC .............................................. 12

I. RENSEIGNEMENTS A CARACTERE GENERAL .......................................................................................... 13

II. RENSEIGNEMENTS SUR LE CAPITAL DE RCI FINANCE MAROC ............................................................. 15

III. ENDETTEMENT DE RCI FINANCE MAROC ............................................................................................. 19

PARTIE III. GOUVERNANCE DE RCI FINANCE MAROC ................................................................... 25

I. ASSEMBLEES GENERALES ....................................................................................................................... 26

II. ORGANES DDMINISTRATION ............................................................................................................... 29

III. ORGANES DE DIRECTION ......................................................................................................................... 35

PARTIE IV. ACTIVITE DE RCI FINANCE MAROC ............................................................................... 42

I. HISTORIQUE DE LEMETTEUR ................................................................................................................. 43

II. APPARTENANCE DU GROUPE RCI FINANCE MAROC A RCI BANK & SERVICES ET AU GROUPE

RENAULT ................................................................................................................................................ 45

III. FILIALE DE RCI FINANCE MAROC ......................................................................................................... 54

IV. SECTEUR DACTIVITE DE RCI FINANCE MAROC ................................................................................... 56

V. PRODUITS DE RCI FINANCE MAROC...................................................................................................... 83

PARTIE V. INFORMATION ENVIRONNEMENTALES ET SOCIALES ............................................... 94

I. POLITIQUE RSE ...................................................................................................................................... 95

II. RESSOURCES HUMAINES ......................................................................................................................... 98

PARTIE VIISSEMENT ET MOYENS TECHNIQUES ................................. 102

I. STRATEGIE DINVESTISSEMENT ............................................................................................................ 103

II. MOYENS TECHNIQUES ET INFORMATIQUES DE RCI FINANCE MAROC .............................................. 104

PARTIE VII. SITUATION FINANCIERE CONSOLIDEE DE RCI FINANCE MAROC ..................... 109

I. INFORMATIONS FINANCIERES CONSOLIDEES SELECTIONNEES ENTRE 2016 ET 2018 ......................... 110

II. RAPPORT DES COMMISSAIRES AUX COMPTES ...................................................................................... 111

III. PERIMETRE ET METHODES DE CONSOLIDATION .................................................................................. 117

IV. ANALYSE DU COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE ................................................................................ 118

V. ANALYSE DE LA SOLVABILITE ET STRUCTURE DU BILAN CONSOLIDE ................................................. 129

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VI. TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE .................................................................................................... 135

PARTIE VII. SITUATION FINANCIERE CONSOLIDEE SEMESTRIELLE DE RCI FINANCE

MAROC 137

I. PRESENTATION DE LACTIVITE ET DES PRINCIPAUX INDICATEURS SEMESTRIELS.............................. 138

II. ATTESTATIONS DES AUDITEURS INDEPENDANTS SUR LES COMPTES SEMESTRIELS ............................ 139

III. PERIMETRE ET METHODES DE CONSOLIDATION .................................................................................. 143

IV. COMPTE DE RESULTAT CONSOLIDE SEMESTRIEL ................................................................................ 144

V. ANALYSE DE LA SOLVABILITE ET STRUCTURE DU BILAN CONSOLIDE SEMESTRIEL ........................... 150

PARTIE VIII. PERSPECTIVES ................................................................................................................ 154

PARTIE IX. FAITS EXCEPTIONNELS ................................................................................................... 157

PARTIE X. LITIGES ET AFFAIRES CONTENTIEUSES ...................................................................... 159

PARTIE XI. FACTEURS DE RISQUE ..................................................................................................... 161

VI. RISQUE CLIENT ...................................................................................................................................... 162

VII. RISQUE DE TAUX DE SORTIE .................................................................................................................. 162

VIII. RISQUE TAUX REFINANCEMENT ............................................................................................................ 162

IX. RISQUE DE LIQUIDITE ........................................................................................................................... 162

X. RISQUE DE MODIFICATION DU CADRE REGLEMENTAIRE ..................................................................... 163

XI. RISQUE FISCAL ...................................................................................................................................... 163

XII. RISQUE DE REMBOURSEMENT ANTICIPE .............................................................................................. 163

XIII. RISQUE OPERATIONNEL ....................................................................................................................... 164

XIV. LE RISQUE DE DEPENDANCE AUX VENTES DE RENAULT AU MAROC ................................................... 164

XV. LE RISQUE LIE A LA COMPOSITION DU PORTEFEUILLE CLIENTS DE RCI ............................................ 164

XVI. LE RISQUE LIE A LA CONCENTRATION DE CERTAINS CONCESSIONNAIRES DANS LENCOURS RESEAU DE

RCI ....................................................................................................................................................... 165

XVII. LE RISQUE DE CHANGE .......................................................................................................................... 165

PARTIE XII. ANNEXES ............................................................................................................................ 166

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I. Abréviations

ALM Asset and Liability Management (Gestion Actif-Passif) APSF Association Professionnelle des Sociétés de Financement

BAM Bank Al Maghrib

BNR Bénéfice Net Réel

BNS Bénéfice Net Simplifié

BSF Bons de Sociétés de Financement

CAF

CBU Completly Built-Up

CKD Completly Knocked Down

CMR Caisse Marocaine des Retraites

CT Court terme

ESM Encours Sain Moyen

IR Impôt sur le Revenu

IS Impôt sur les Sociétés

LOA

LCP Livraison contre paiement

MMAD Millions de dirhams

NS Non significatif

PCEC Plan Comptable des Établissements de Crédit PME - PMI Petites et Moyennes Entreprises Petites et Moyennes Industries

PNB Produit Net Bancaire

PPR Paierie Principale du Royaume

PSA Peugeot S.A.

RCI BS RCI Banque and Services

RCI FM RCI Finance Maroc

RDFM Renault Dacia Finance Maroc

ROE Return On Equity (Rentabilité des Fonds Propres)

ROA Return On Assets (Rentabilité des Actifs)

SAAR Système d'Aide à l'Appréciation du Risque SI TMIC Taux Maximum des Intérêts Conventionnels

VAR Variation

VIO Véhicules importés d'occasion

VN Véhicules neufs

VO

VP Véhicules particuliers

VUL Véhicules utilitaires légers

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II. Définitions

Asset And Liability Management

La Gestion Actif-Passif (Asset and Liability Management, en anglais ou ALM), par référence aux deux volets d'un bilan comptable, est pratiquée notamment par les banques et autres organismes financiers. Elle s'apparente pour une banque à une direction financière. Elle revient à s'assurer que l'équilibre entre types de ressources financières et types d'emplois financiers est tel qu'il n'y ait pas de risque de solvabilité ou de liquidité, tout en optimisant la rentabilité générale. it Net

Bancaire

Créances en souffrance

Les créances clients sur lesquelles porte un risque de recouvrement. Elles sont classifiées par degré de risque et provisionnées en application de la circulaire BAM n°19/G/2002.

Crédit Automobile Classique Crédit am

Crédit personnel

Crédit Revolving

Appelé également crédit renouvelable, ce dernier consiste à offrir une

Encours comptable net

Somme des postes du bilan suivants :

- Créances envers la clientèle ; - Créances acquises par affacturage ; - Immobilisations données en crédit-bail et location.

Encours comptable brut

constituées pour couvrir les créances en souffrance liées à ces encours.

Encours sain

Capital dû par les clients et/ou le réseau (y compris contributions des Constructeurs et du Réseau, frais de dossier et coûts de distribution sain inclus : les encours incidentés à échoir et non incidentés. propriétaire en contrepartie du versement de loyers mensuels. Le client a la

Prêt affecté Crédit d

service.

Prêt non affecté

service. Production Somme des montants financés durant un exercice par une société de crédit.

Taux de contentialité Le taux de contentialité correspond au rapport entre le montant des créances

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PARTIE I. ATTESTATIONS ET COORDONNEES

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8 I.

I.1. Identité

Dénomination ou raison sociale RCI Finance Maroc

Représentant légal Claudio VEZZOSI

Fonction

Siège social 44 Boulevard Khalid Ibnou Loualid Ain Sebaa

Casablanca Maroc

Numéro de téléphone (212) 5 22 34 97 00

Numéro de fax (212) 5 20 48 21 98

Adresse électronique claudio.vezzosi@rcibanque.com

I.2. Attestation

Objet : Document de Référence et au premier semestre 2019 de RCI Finance Maroc Le Président du atteste que les données du présent document de référence dont il assume la responsabilité, sont conformes à la réalité.

Elles comprennent toutes les informations nécessaires au public pour fonder leur jugement sur le patrimoine,

l'activité, la situation financière, les résultats et les perspectives de RCI Finance Maroc. Elles ne comportent pas

d'omissions de nature à en altérer la portée.

Casablanca, le 19 Novembre 2019

Claudio VEZZOSI

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II. Les Commissaires aux Comptes

Prénom et nom Fouad Lahgazi Sakina Bensouda Korachi Abdeslam Berrada Allam

Dénomination ou raison

sociale KPMG Deloitte Audit Ernst & Young

Adresse

Bd Sidi Mohammed

Benabdellah

Bâtiment C Tour Ivoire 3

3ème étage

La Marina - Casablanca

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