[PDF] Document de référence relatif à lexercice 2020 et au premier

View - Download Document de référence relatif à lexercice 2020 et au premier

Previous PDF

Next PDF

ATTIJARIWAFA BANK S.A

Document de référence relatif à

lexercice 2020 et au premier semestre 2021 Enregistrement de l'Autorité Marocaine du Marché des Capitaux (AMMC) e du

13 décembre 2021 sous la référence n°EN/EM/032/2021.

certificat de dépôt. Le présent document de référence ne peut servir istrement du présent document de référence ; de la note relative au programme de certificats de dépô EN/EM/007/2020 et disponible sur le lien suivant : Document de référence Attijariwafa bank - Exercice 2020 et premier semestre 2021 2

AVERTISSEMENT

informations présentées. Il a été effectué après base pour le démarchage financier ou l utilisateurs dece document de référence actualisations. Document de référence Attijariwafa bank - Exercice 2020 et premier semestre 2021 3

ABREVIATIONS

AED Dirham Emirats Arabes Unis

AFAQ

AFNOR Association Française de Normalisation

AGE Assemblée Générale Extraordinaire

AGO Assemblée Générale Ordinaire

AIMR Association for Investment Management and Research

AMI Assurance Maladie pour les Indépendants

AMMC Autorité Marocaine du Marché des Capitaux

ANAPEC Agence Nationale pour la Promotion de

ANPME Agence Nationale de Promotion de la Petite et Moyenne Entreprise APSF Association Professionnelle des Sociétés de Financement

AWB Attijariwafa bank

BAM Bank Al-Maghrib

BDI

BCM Banque Commerciale du Maroc

BCP Banque Centrale Populaire

BMAO BMCE BANK Banque Marocaine du Commerce Extérieur BMCI BNDE Banque Nationale pour le Développement Economique

BMF Banque des Marocains sans Frontière

BNR Bénéfice Net Réel

BNS Bénéfice Net Simplifié

BP Boîte Postale

BPP Banque des Particuliers et des Professionnels

BST Banque Sénégalo-Tunisienne

BTP Bâtiments et Travaux publics

CA

CAD Dollar canadien

CAI Crédit Agricole Indosuez

CAM Crédit Agricole du Maroc

CCO Conserverie des Cinq Océans

CDG Caisse de Dépôt et de Gestion

CDM Crédit du Maroc

CEMA Communauté Economique et Monétaire de

CGI Code Général des Impôts

CHF Franc suisse

CIC Crédit Industriel et Commercial

CIH Crédit Immobilier et Hôtelier

CIMR Caisse Interprofessionnelle Marocaine de Retraite

CNCA Caisse Nationale du Crédit Agricole

CNIA

CRM Customer Relation Management

Dh Dirham

DKK Couronne danoise

DZD Dinars algériens

E Estimé

EUR Euro

ETIC Etat des Informations Complémentaires

F Forward

FCP Fonds Commun de Placement

F3I -Financière Diwan)

FOGARIM Fonds de Garantie pour les Revenus Irréguliers et Modestes

FRA Forward Rate Agreement

FTA First Time Adoption

GAB Guichet Automatique Bancaire

GBP Livre Sterling

GE Grande Entreprise

GGR Gestion Globale des Risques

GPBM Groupement Professionnel des Banques du Maroc

HBM Habitat Bon Marché

HT Hors Taxes

IAS International Accounting Standards

IFRS International Financial Reporting Standards

IR Impôt sur le Revenu

Document de référence Attijariwafa bank - Exercice 2020 et premier semestre 2021 4

IS Impôt sur les Sociétés

IVT Intermédiaires en Valeurs du Trésor

JPO Journées Portes Ouvertes

JPY Yens japonais

Kdh Milliers de dirhams

KMAD Milliers de dirhams

KWD Dinar koweïtien

LLD Location Longue Durée

LYD Dinar libyen

MAD Dirham marocain

MAMDA MPP Marché des Particuliers et des Professionnels MCMA

Mdh Millions de dirhams

MDT Millions de Dinars Tunisiens

MMAD Millions de dirhams

MENA Middle East & North Africa

MFCFA Millions de Francs CFA

Mrds Dh Milliards de dirhams

MRE

MRO Ouguiya Mauritanienne

MSF Marocains Sans Frontière

N° Numéro

ND Non disponible

NOK Couronnes Norvégiennes

NA Non applicable

Ns Non significatif

OGM Omnium de Gestion Marocain

ONA Omnium Nord Africain

ONDA Office Nationale des Aéroports

ONCF Office Nationale des Chemins de Fer

OPA OPCVM Organisme de Placement Collectif en Valeurs Mobilières OPE

OPR Offre Publique de Retrait

OPV Offre Publique de Vente

PCEC Plan Comptable des Etablissements de Crédit

PDG Président Directeur Général

PDM Part de marché

PEB Produits

P&L Profit And Loss

PME Petite et Moyenne Entreprise

PNB Produit Net Bancaire

PRG Provision pour Risques Généraux

Pb Points de base

Pts Points

RGGG Ressource Golden Gram Gabon

RH Ressources Humaines

RNPG Résultat Net Part du Groupe

ROA -1)

ROE -1)

SA Société Anonyme

SAR Riyal saoudien

SARL Société à Responsabilité Limitée

SBC Société de Banques et de Crédit

SCI Société Civile Immobilière

SEK Couronnes suédoises

SGMB Société Générale Marocaine de Banques SICAV

SIG Systèmes

SIRH SNEP

TCN Titres de Créances Négociables

TND Dinar tunisien

TMP JJ Taux Moyen Pondéré du jour le jour

TPE Très Petite Entreprise

TTC Toutes Taxes Comprises

TVA Taxe sur la Valeur Ajoutée

USD Dollar américain

Document de référence Attijariwafa bank - Exercice 2020 et premier semestre 2021 5

Var. Variation

Vs Versus

Document de référence Attijariwafa bank - Exercice 2020 et premier semestre 2021 6

DEFINITIONS

Banque offshore La loi, n°58-90 relative aux places financières offshore, promulguée par le dahir n°1-91-131 du

21 Chaabane 1412 (26 février 1992) et publiée au B.O. n° 4142 du 18 mars 1992, a institué dans

la municipalité de Tanger une place financière offshore ouverte aux activités de banques et des

sociétés de gestion de portefeuille et de prise de participations.

On entend par banque offshore :

toute personne morale, quelle que soit la nationalité de ses dirigeants et des détenteurs de son capital, ayant un siège dans une place financière offshore et qui :

1. exerce comme profession habituelle et principale la réception de dépôts en monnaies

étrangères convertibles ;

2. effectue, en ces mêmes monnaies, pour son propre compte ou pour le compte de ses

clients toutes opérations financières, de crédit, de bourse ou de change. e plusieurs des missions visées ci-dessus, dans une place financière offshore par une banque ayant son siège hors de ladite place.

Créancier chirographaire

obligations par le débiteur et de réalisation de son actif, les créanciers chirographaires sont primés

par les créanciers titulaires de sûretés.

Créancier privilégié Créancier possédant une garantie sur sa créance. En cas de défaillance, il est le premier dans la

hiérarchie de remboursement de la dette.

Cross-selling

gamme complète de produits et services et répondre au mieux à

Greenfield

Document de référence Attijariwafa bank - Exercice 2020 et premier semestre 2021 7

SOMMAIRE

Partie I : ATTESTATIONS ET COORDONNEES .............................................................................................. 8

I. LE PRESIDENT DU CONSEIL DADMINISTRATION ...................................................................... 9

II. LES COMMISSAIRES AUX COMPTES DTTIJARIWAFA BANK ................................................. 10

III. LE CONSEILLER FINANCIER ................................................................................................. 12

IV. LES RESPONSABLES DE LINFORMATION ET DE LA COMMUNICATION FINANCIERE

DTTIJARIWAFA BANK ...................................................................................................... 14

V. AGENCE DE NOTATION ......................................................................................................... 14

PARTIE II ........................................................................... 15

I. PRESENTATION GENERALE DTTIJARIWAFA BANK .............................................................. 16

II. GOUVERNANCE DTTIJARIWAFA BANK .............................................................................. 38

II. PRESENTATION DE LACTIVITE DTTIJARIWAFA BANK ....................................................... 60

III. INFORMATIONS ENVIRONNEMENTALES ET SOCIALES ........................................................ 165

IV. STRATEGIE DINVESTISSEMENT ET MOYENS TECHNIQUES ................................................. 191

PARTIE III BANK ...................................................... 200

I. PRESENTATION DES COMPTES CONSOLIDES IFRS ................................................................ 227

II. PRESENTATION DES COMPTES TRIMESTRIELS CONSOLIDES..... ERREUR ! SIGNET NON DEFINI.

PARTIE IV :PERSPECTIVES ........................................................................................................................... 276

I. STRATEGIE ET PERSPECTIVES .............................................................................................. 277

PARTIE V : FAITS EXCEPTIONNELS ........................................................................................................... 278

PARTIE VI : LITIGES ET AFFAIRES CONTENTIEUSES.......................................................................... 281

PARTIE VII : FACTEURS DE RISQUE .......................................................................................................... 283

I. RISQUE DE TAUX ET DE CHANGE ......................................................................................... 284

II. RISQUE DE LIQUIDITE ......................................................................................................... 287

III. GESTION DU RISQUE DE CONTREPARTIE ............................................................................ 289

IV. RISQUES REGLEMENTAIRES .............................................................................................. 293

V. GESTION DU RISQUE PAYS .................................................................................................. 294

VI. RISQUE OPERATIONNEL ET P.C.A. ................................................................................... 297

VII. CONCENTRATION DES RISQUES SUR UN MEME BENEFICIAIRE .......................................... 299

PARTIE VIII : ANNEXES .................................................................................................................................. 300

Document de référence Attijariwafa bank - Exercice 2020 et premier semestre 2021 8

Partie I : ATTESTATIONS ET COORDONNEES

Document de référence Attijariwafa bank - Exercice 2020 et premier semestre 2021 9

I. LE PRESIDENT DU CONSEIL DADMINISTRATION

Dénomination ou raison sociale Attijariwafa bank

Représentant légal M. Mohamed EL KETTANI

Fonction Président Directeur Général

Adresse 2, boulevard Moulay Youssef Casablanca

Numéro de téléphone 05.22.46.97.01

Télécopieur 05.22.27.72.38

E-mail kettani@attijariwafa.com

Objet : Document de réf et au premier semestre 2021

il assume la responsabilité, sont conformes à la réalité. Elles comprennent toutes les informations

nécessaires au public po altérer la portée.

Mohamed EL KETTANI

Président Directeur Général

Document de référence Attijariwafa bank - Exercice 2020 et premier semestre 2021 10 II. LES COMMISSAIRES AUX COMPTES DTTIJARIWAFA BANK

Dénomination ou raison

sociale Deloitte Audit Ernst & Young Prénom et nom Sakina Bensouda Korachi Abdeslam Berrada Allam

Fonction Associée Associé

Adresse

Bd Sidi Mohammed Benabdellah,

Bâtiment C, Tour Ivoire 3, 3ème étage

La Marina - Casablanca

37, Bd Abdellatif Benkaddour 20 050

Casablanca

Numéro de téléphone et fax

Tel : 05.22.22.40.81

Fax : 05.22.22.40.78

Tel : 05.22.95.79.00

Fax : 05.22.39.02.26

E-mail sbensouda@deloitte.com abdeslam.berrada@ma.ey

Date du premier exercice

soumis au contrôle 2017 2014 mandat

AGO statuant sur les comptes de

2022

AGO statuant sur les comptes de

2022
Document de référence Attijariwafa bank - Exercice 2020 et premier semestre 2021 11

Deloitte Audit Ernst & Young

Bd Sidi Mohammed

Benabdellah Bâtiment C,

Tour Ivoire 3, 3ème étage

La Marina - Casablanca

37, Bd Abdellatif Ben Kaddour

20 050 Casablanca - Maroc

Objet : 2020 et au premier semestre 2021

Attestation de concordance des commissaires aux comptes relative aux états de synthèsesociaux et

décembre 2018, 2019,

2020 et au semestre arrêté au 30 juin 2021.

Nous avons procédé à la vérification des informations comptables et financières contenues dans le présent

document de référence en effectuant les diligences nécessaires et compte tenu des dispositions légales et

réglementaires en vigueur. Nos diligences ont consisté à nous assurer de la concordance desdites

informations avec : 8,

2019 et 2020 ;

les 8,

2019 et 2020.

au titre des semestres arrêtés aux 30 juin 2020 et au 30 juin 2021 ; semestres arrêtés aux 30 juin 2020 et au 30 juin 2021.

Sur la base des diligences ci-

informations comptables et financières fournies dans le présent document de référence, avec les états de

synthèse précités.

Sakina BENSOUDA KORACHI Abdeslam Berrada Allam

Deloitte Audit Ernst & Young

Associée Associé

Document de référence Attijariwafa bank - Exercice 2020 et premier semestre 2021 12

III. LE CONSEILLER FINANCIER

Identité du conseiller financier

Dénomination ou raison sociale Attijari Finances Corp.

Représentant légal M. Idriss BERRADA

Fonction Directeur Général

Adresse 163, avenue Hassan II Casablanca

Numéro de téléphone 05.22.47.64.35/36

Télécopieur 05.22.47.64.32

E-mail i.berrada@attijari.ma

Objet : Document de réf et au premier semestre 2021

Attestation

Le présent document de référence a été préparé par nos soins et sous notre responsabilité. Nous attestons

avoir effectué les diligences nécessaires pour nous assurer de la sincérité des informations qu'il contient.

notamment lors des due diligences effectuées auprès de celle-ci ; les rapports annuel8, 2019 et 2020 ; les rapports et statistiques du GPBM pour les exercices 2018, 2019, 2020 et au 30 juin 2021 ; omptes sociaux , 2020 et au 30 juin 2021 ;

2018, 2019, 2020 et au

premier semestre 2021 ; les rapports généraux des commissaires aux comp 2018 (comptes agrégés) ; les rapports généraux des commissaires aux comexercices 2019 et 2020 (comptes sociaux) ; fa bank pour les exercices 2018, 2019 et

2020 (comptes consolidés IFRS) ;

réglementées des exercices clos aux 31 décembre 2018, 2019 et 2020 ; les procès-verbaux des réunions du nk relatifs aux exercices 2018, 2019 et 2020 et de

l'attestation d'examen limité de la situation intermédiaire des comptes sociaux au titre des

semestres arrêtés aux 30 juin 2020 et au 30 juin 2021 ;

l'attestation d'examen limité de la situation intermédiaire des comptes consolidés au titre des

semestres arrêtés aux 30 juin 2020 et au 30 juin 2021.

A notre connaissance, le document de référence contient toutes les informations nécessaires au public

Attijari Finances Corp. est une filiale à 100% du groupe Attijariwafa bank. Nous attestons avoir mis en

lyse et la qualité de la mission pour laquelle nous avons été mandatés.

Idriss BERRADA

Document de référence Attijariwafa bank - Exercice 2020 et premier semestre 2021 13

Directeur Général

Document de référence Attijariwafa bank - Exercice 2020 et premier semestre 2021 14 IV. LES RESPONSABLES DE LINFORMATION ET DE LA COMMUNICATION FINANCIERE

DTTIJARIWAFA BANK

Pour toute information et communication financières, prière de contacter :

Mme Ibtissam ABOUHARIA

2, boulevard Moulay Youssef

Tél. : 05.22.46.98.90

Fax : 05.22.46.99.03

i.abouharia@attijariwafa.com

V. AGENCE DE NOTATION

Kanika Business Centre, 319, 28th October Avenue, PO Box 53205

Tél : 0097142 37 95 33

olivier.panis@moodys.com

S&P Ratings

Anais Ozyavuz, Paris

Tél : + 33 14 420 6773

anais.ozyavuz@spglobal.com

Fitch Ratings

Louisa Williams, London

Tél : +44 20 3530 2452

louisa.williams@thefitchgroup.com Document de référence Attijariwafa bank - Exercice 2020 et premier semestre 2021 15

PARTIE II

Document de référence Attijariwafa bank - Exercice 2020 et premier semestre 2021 16

I. PRESENTATION GENERALE DTTIJARIWAFA BANK

I.1. Renseignements à caractère général

Dénomination sociale Attijariwafa bank

Siège social 2, boulevard Moulay Youssef Casablanca 20 000 Téléphone / télécopie Téléphone : 0522.29.88.88

Télécopie : 0522.29.41.25

Site Internet www.attijariwafabank.com // http://ir.attijariwafabank.com/

Adresse électronique ir@attijariwafa.com

Forme juridique

Date de constitution 1911

Durée de vie de la société 31 mai 2060 (99 ans)

Registre du commerce R.C 333 à Casablanca

Exercice social Du 1er janvier au 31 décembre

Objet social

(article 5 des statuts) " La société a pour objet de faire, en tous pays, toutes opérations de Banque, de restrictions résultant des dispositions légales en vigueur, toutes opérations se rattachant directement ou indirectement à celles-ci, notamment les opérations suivantes, dont la liste n'a pas un caractère limitatif : recevoir du public des dépôts de fonds en compte ou autrement, productifs ou non d'intérêts, remboursables à vue, à préavis ou à terme ; escompter tous effets de commerce, lettres de change, billets à ordre, chèques, warrants, effets, bons de valeurs émis par le Trésor Public ou par les Collectivités Publiques ou semi-publiques et, en général, toutes sortes d'engagements résultant d'opérations industrielles, agricoles, commerciales ou financières ou d'opérations faites par toutes Administrations Publiques, négocier ou réescompter les valeurs ci-dessus, fournir et accepter tous mandats, lettres de change, billets à ordre, chèques consentir sous des formes quelconques des crédits, avec ou sans garanties, faire des avances sur rentes marocaines et étrangères, sur -publiques et sur les valeurs émises par des sociétés industrielles, agricoles, commerciales ou financières, marocaines ou étrangères; recevoir en dépôt tous titres, valeurs et objets; accepter ou effectuer tous paiements et recouvrements de lettres de change, billets à ordre, chèques, warrants, coupons d'intérêts ou de dividendes, servir d'intermédiaire d'obligations ou de parts bénéficiaires ; accepter, ou conférer à l'occasion de prêts ou d'emprunts toutes affectations hypothécaires et toutes autres garanties; souscrire tous engagements de garantie, cautions ou avals, opérer toutes acquisitions, ventes mobilières ou immobilières et toutes prises à bail ou locations d'immeubles ; marché, à la négociation de tous titres de collectivités publiques ouquotesdbs_dbs25.pdfusesText_31

[PDF] Liste des banques accréditées par Bank Al-Maghrib

[PDF] Siège social : ABIDJAN - cepici

[PDF] BANQUE ÉPREUVE ORALE DE MATHÉMATIQUES SESSION 2016

[PDF] BANQUE ÉPREUVE ORALE DE MATHÉMATIQUES SESSION 2017

[PDF] BANQUE ÉPREUVE ORALE DE MATHÉMATIQUES SESSION 2017

[PDF] Organigramme de la Banque Centrale de Tunisie - BCT

[PDF] le don anonyme de sperme et d 'ovocytes - UZ Leuven

[PDF] La banque de commentaires - Commission scolaire de Laval

[PDF] GESCCO - enregistrement des communications - Banque de France

[PDF] mots a apprendre par theme

[PDF] Le portrait : banque de mots

[PDF] Le portrait : banque de mots

[PDF] Le portrait : banque de mots

[PDF] Principaux éléments de mathématiques - Banque de problèmes

[PDF] Rapport d 'activité de la DEPP 2014 - Ministère de l 'Economie et des