[PDF] Placements à terme – Contrat et proposition de contrat

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14309Fi(2023-05)iPagei1iMAI 2023

Plcements

fl termeOptions de placement

•iPlacement à intérêt quotidien

• Placement à terme rachetable • Placement à terme non rachetable • Garantie Avantage

CONTRAT ET PROPOSITION DE CONTRAT

14309Fi(2023-05)iPagei1i

Introduction

Il est important que vous lisiez attentivement le présent document avant de remplir la Proposition.

DesjardinsiSécuritéifinancière

i 1i877i647-5435

1150, rue de Claire-Fontaine

Télécopieur : 1 888 647-5017

Québec (Québec) G1R 5G4

En général, les sommes versées à la Compagnie sont investies dans une ou plusieurs Options de placement de votre choix, et toute

augmentation de la valeur de vos placements sera portée au crédit de votre Contrat aux dates précisées à la section 3 " Options de placement ».

Ce Contrat prévoit les Options de placement suivantes :

Nom de l'option

de placementBrève descriptionContrats admissibles Ai-i i

PLACEMENTSi

ÀiRENDEMENTi

GARANTIPlacement à intérêt quotidien

Placement à intérêt quotidien (page 9)

Placement à terme rachetable (page 9)

Placement à terme non rachetable (page 10)

deirégimeienregistréi d"épargne-retraitei (REER)iouideicomptei deiretraiteiimmobiliséi (CRI)ieticontratsinoni enregistrés Bi-i i

PLACEMENTSi

VARIABLES

Garantie Avantage (page 11)

•iDe temps à autre, la Compagnie peut offrir d'autres Options de placement ou décider de ne plus offrir certaines des options décrites ci-dessus.

• L'impôt payable sur toute augmentation de la valeur d'un Contrat enregistré sera reporté tant que les sommes demeureront dans votre Contrat. Les rachats d'un Contrat enregistré sont imposables dans l'année du retrait des sommes.

• La plupart des Options de placement sont aussi offertes en vertu de Contrats non enregistrés, et le traitement fiscal actuel de toute augmentation de la valeur d'un tel Contrat est décrit à la section 2.12 " Traitement fiscal de ce Contrat ».

Vous pouvez obtenir plus de renseignements sur ces produits de la part de votre représentant ou sur notre site Web,

desjardinsassurancevie.com

Contrat

Placements à terme

14309Fi(2023-05)iPagei2i

Rémunération

d"avantagesinonipécuniaires.

Si vous changez d'idée

La valeur des Dépôts dans le Placement à intérêt quotidien est garantie. Cependant, la valeur des Dépôts dans les autres Options

de placement varie et n'est pas garantie, sauf à la Date d'échéance du Dépôt ou, le cas échéant, au décès du Rentier. Il est

Table des matières

2 - Dispositions générales

2.1iContrat

2.2 Modifications

2.3 Paiements

2.3.1 À la Compagnie

2.3.2 Au Preneur

2.4 Droits du Preneur

2.5 Changement de Bénéficiaire

................................5

2.6 Transfert de propriété et cession en garantie

......5

2.7 Transfert entre les Options de placement

............5

2.8 Rachat d'Options de placement

...........................5

2.8.1 Rajustement de la valeur au marché

....................6

2.8.1.1 Placement à intérêt fixe

2.8.1.2 Garantie Avantage

2.8.2 Versements périodiques

.......................................6

2.9 Prestations garanties

2.9.1 Capital-décès

2.9.2 Garantie à l'échéance

2.10 Prestations non garanties

.....................................7

2.11 Options relatives aux rentes

.................................7

2.12 Traitement fiscal de ce Contrat

.............................8

2.12.1 Contrats non enregistrés

.....................................8

2.12.2 Contrats enregistrés

.............................................82.13 Propriété ...............................................................8

2.13.1 Contrats non enregistrés

......................................8

2.13.1.1 Preneurs conjoints

2.13.1.2 Preneur subsidiaire

(Preneur subrogé au Québec) ...8

2.13.2 Contrats enregistrés

2.14 Droits de résolution (annulation)

...........................9

2.15 Renseignements additionnels pour les résidents

de l'Alberta et de la Colombie-Britannique ..........9

2.16 Charges et frais

2.17 Cession d'obligations par la Compagnie

.............9

2.18 Fermeture d'Options de placement

......................9

3 - Options de placement .............................................9

3.1i Placementsiàirendementigaranti

i.........................9

3.1.1 Placement à intérêt quotidien

...............................9

3.1.2 Placements à intérêt fixe

......................................9

3.1.2.1 Placement à terme rachetable

.............................9

3.1.2.2 Placement à terme non rachetable

....................10

3.2 Placements variables

Risques et convenance ......................................10 Événements extraordinaires ...............................11

3.2.1 Placements à terme liés aux marchés

...............11

3.2.1.1 Garantie Avantage

Taux de rendement .............................................11 Avenants ....................................................................12 Proposition de Contrat .................................................14

14309Fi(2023-05)iPagei3i

•i" Avenant »isignifieiunidocumentiintituléi"iAvenanti»ioui"iModificationi»isignéipariunidirigeantideilaiCompagnieietiquiimodifiei

estipayableiauidécèsiduiRentier.

•i" Capital-décès »isignifieileimontantiverséiauiBénéficiaireiauidécèsiduiRentieriteliqueidécritiàilaisectioni2.9i"iPrestationsigarantiesi».

•i" Compagnie »isignifieiDesjardinsiSécuritéifinancière,icompagnieid"assuranceivie,idontileisiègeisocialiestisituéiaui200,irueidesiCommandeurs,iLévisi(Québec)iiG6Vi6R2,ietiayantiuniétablissementiauxifinsideiceiContratiaui1150,irueideiClaire-Fontaine,iQuébeci

•i" Contrat »isignifieilaiProposition,iceidocumentietitoutiAvenantiteliqueidécritiàilaisectioni2.1i"iContrati».

•i" Contrat enregistré »isignifieiuniContratiétabliietienregistréiàititreideifondsienregistréideirevenuideiretraitei(FERR)i(yicomprisiunifondsi

Loi de l'impôt sur le

•i" Date anniversaire du Dépôt »isignifie,ieniceiquiiaitraitiàiuniPlacementiàiintérêtifixe,iunianiàipartiriduijourioùileiDépôtiaiétéireçuiouirenouveléiparilaiCompagnieiouideilaidernièreiDateianniversaireiduiDépôt,ijusqu"àilaiDateid"échéanceiduiDépôt.

•i" Date d'échéance du Dépôt »isignifie,ieniceiquiiaitraitiàiuniPlacementivariableiouiàiuniPlacementiàiintérêtifixe,ileidernierijouriduitermeichoisiideilaipériodeid"investissement.

•i" Date initiale »isignifieilaidate,idéterminéeiparilaiCompagnie,iàilaquelleilaiValeuriaccumuléeid"uniouidesiDépôtsiversésidansileiPlacementiàiintérêtiquotidienietidestinésiàiuniPlacementivariableiestitransféréeiauiPlacementivariableichoisiiparileiPreneur.

•i" Dépôt »isignifieilaiprime,isoitilaisommeiverséeiàilaiCompagnieiauxifinsideilaisouscriptionideiceiContrat,ieticomprenditoutirenouvellementiietitouteisommeiverséeiparilaisuite,idéductionifaite,ileicasiéchéant,ideitoutirachat.

•i" Dépôt initial »isignifieilaiValeuriaccumuléeiduiDépôtiverséidansileiPlacementiàiintérêtiquotidienietidevantiêtreitransféréeiàiuniPlacementivariableiàilaiDateiinitiale.

•iioui" Conjoint de fait »isignifieitouteipersonneireconnueienitantiqu"épouxiouiconjointideifaitiauisensideilaiLoi de l'impôt sur le revenu.

•i" Garantie à l'échéance »isignifieileimontantipayableiauiPreneuriàilaiDateid"échéanceiduiDépôtiteliqueidécritiàilaisectioni2.9i"iPrestationsigarantiesi».

•i" Jour ouvrable »isignifie,ieniceiquiiaitraitiàiuniPlacementivariable,itoutijouriouvrableioùiiliyiaiuneilectureiàilaibourseirelativementiàiunititreidonné.

•i" Loi de l'impôt sur le revenu »isignifieilaiLoi de l'impôt sur le revenui(Canada),ileiRèglementideil"impôtisurileirevenuiet,ilorsqueilei

•i" Montant minimum »isignifieileimontantiannueliminimalipayableiauiPreneurid"unifondsienregistréideirevenuideiretraitei(FERR)iouid"unifondsideirevenuiviageri(FRV)iservantiàiprocureriunirevenuicommeiprévuiauiparagraphei146.3(1)ideilaiLoi de l'impôt sur le revenu.

•i" Option de placement »isignifieitouteiOptionideiplacementidécriteiàilaisectioni3i"iOptionsideiplacementi»ietitouteinouvelleiOptionideiplacementicrééeiparilaiCompagnie.i

•i" Placements à rendement garanti »isignifieilesiOptionsideiplacementiPlacementiàiintérêtiquotidienietiPlacementsiàiintérêtifixeiainsiiqueitouteiautreiOptionideiplacementisimilaireicrééeietidésignéeicommeitelleiparilaiCompagnie.

•i" Placements variables »isignifieil"OptionideiplacementiPlacementsiàitermeiliésiauximarchésiainsiiqueitouteiautreiOptionideiplacementisimilaireicrééeietidésignéeicommeitelleiparilaiCompagnie.

•i" Pourcentage garanti à l'échéance »isignifie,ieniceiquiiaitraitiàiuniPlacementivariable,ileipourcentageiduiDépôtiinitial,iréduitideilaiValeuriproportionnelleidesirachatsipartiels,iquiiestigarantiiàilaiDateid"échéanceiduiDépôt.iLeipourcentageichoisiidoitiêtreiindiquéisurilaiPropositioniouitoutiautreidocumentiacceptéiparilaiCompagnieietidoiticorrespondreiàiuneioptionideilaicampagneienicoursiofferteiparilaiCompagnie.iSiileiPourcentageigarantiiàil"échéanceiindiquéineicorrespondipasiàiuneioptionideilaicampagneienicours,iouis"ilin"estipasiindiqué,ileiPourcentageigarantiiàil"échéanceiestidéterminéiparilaiCompagnieiconformémentiàisaiRègleiadministrative.

•i" Preneur »isignifieilaipersonneiouientitéilégaleidontileinomifigureiàititreidei"iPreneuri»ioui"iCopreneuri»idansilaisectioni

•i" Proposition »isignifieilaipropositioniécriteitypeideilaiCompagnieiservantiàilaisouscriptionideiceiContrat.

•i" Règle administrative »isignifieitouteirègleiinterneirégissantinosiactivités,iyicomprisilesipolitiques,ilignesidirectrices,irèglesieti

14309Fi(2023-05)iPagei4i

• " Rentier »isignifieilaipersonneiquiiestilaivie-mesureiduicontrat,ic"est-à-direilaipersonneidontileidécèsientraîneileiversementidui

•i" Revenu d'intérêt variable »isignifieileiproduit,iexpriméienidollars,ideilaimultiplicationiduiTauxideirendementiduiplacementidéterminéiàilaisectioni3.2i"iPlacementsivariablesi»iparileiTauxideiparticipationietileiDépôtiinitial.iCeimontantiestiréduitideilaiValeuriproportionnelleidesirachatsipartiels.i

•i" Valeur accumulée »isignifie,ieniceiquiiaitraitiàiuniPlacementiàirendementigaranti,ilaivaleurid"uniDépôtiàilaidateiàilaquelleiiliestireçui

•i" Valeur courante »isignifie,ieniceiquiiaitraitiàiuniPlacementivariable,ilaivaleuriduiDépôtiinitialiréduiteideilaiValeuriproportionnelleidesirachatsipartielsietimajoréeiouidiminuéeiduiRevenuid"intérêtivariable.

•i" Valeur de rachat »isignifieileimontantipayableiauiPreneurienicasideirachatiteliqueidécritiàilaisectioni2.8i"iRachatid"Optionsideiplacementi».

•i" Valeur du Contrat »isignifieilaiValeuriaccumuléeidesiPlacementsiàirendementigarantiietilaiValeuricouranteidesiPlacementsivariables.

•i" Valeur proportionnelle des rachats partiels »isignifie,ieniceiquiiaitraitiàiuniPlacementivariable,ileimontantiduquelileiDépôtiinitialiestiréduitilorsiduitraitementid"unirachatipartiel.iCeimontantiréduitilesiprestations,ileiRevenuid"intérêtivariableietilaiValeurideirachat.iLairéductioniestiégaleiài:

[iixi(iii÷iiii)] oùi:

(i)ireprésente le Dépôt initial réduit de la Valeur proportionnelle des rachats partiels effectués avant la demande;

(ii) représente le montant du rachat partiel;

(iii) représente la Valeur de rachat du Dépôt initial réduit de la Valeur proportionnelle des rachats partiels effectués avant la demande.

• " Versements périodiques »isignifie,ieniceiquiiaitraitiàiunifondsienregistréideirevenuideiretraitei(FERR)iouiàiunifondsideirevenuiviageri(FRV),ileiversementioffertiauiPreneuriteliqu"ilil"aichoisiirelativementiàil"optionideiversementiduiContratiouiconformémentiàisesidernièresidirectives.iToutiversementiautreiqu"uniVersementipériodiqueiseraitraitéicommeiunirachatipartielietiferail"objetid"unirajustementideilai

2 - Dispositions générales

2.1 Contrat

(i)iune prestation sous forme de rente ou, lorsqu'une Option de placement le permet, d'un versement provenant d'un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR); ou

(ii) une prestation en cas de décès.

La Proposition, ce document et tout Avenant qui pourrait y être ajouté constituent notre Contrat avec vous.

La Compagnie a le droit d'exiger ou non, à sa discrétion, le respect des modalités de ce Contrat sans renoncer à n'importe lequel de ses

droits d'exiger ce respect à l'avenir.

Les titres des sections de ce Contrat visent uniquement à en faciliter la consultation et ne doivent pas être utilisés aux fins de

l'interprétation de ce Contrat.

Pour certaines opérations, la Compagnie peut exiger une preuve de l'âge du Rentier et se réserve le droit d'imposer d'autres

exigences, à sa discrétion.

Si des changements sont apportés aux lois ou aux règlements applicables, ce Contrat doit être considéré comme ayant été modifié de

façon à ce qu'il se conforme à ces changements. autorisésideilaiCompagnie.

2.3 Paiements

2.3.1 À la Compagnie

La Compagnie se réserve le droit de refuser tout Dépôt i

14309Fi(2023-05)iPagei5i

"iOptionsideiplacementi».

2.3.2 Au Preneur

2.4 Droits du Preneur

Un Preneur assujetti à la compétence législative de la province de Québec peut choisir de racheter totalement ou partiellement

&KDQJHPHQWGH%pQp¿FLDLUH

2.6 Transfert de propriété et cession en garantie

Enivertuideilai

Loi de l'impôt sur le revenu

2.7 Transfert entre les Options de placement

2.8 Rachat d'Options de placement

14309Fi(2023-05)iPagei6i

Les Dépôts destinés à un Placement variable et détenus dans le Placement à intérêt quotidien ne peuvent pas être rachetés avant

la Date initiale.

Les Dépôts versés dans le Placement à terme non rachetable ne peuvent pas faire l'objet d'un rachat avant la Date d'échéance du

Dépôt.

2.8.1 Rajustement de la valeur au marché

deilaisectioni2.8.1.2. [{(a)i-i(b)}ixi(c)ixi(d)] oùi:

(a)ireprésente le taux d'intérêt offert par la Compagnie (au moment du traitement de la demande) sur les Dépôts de même

nature pour un terme égal au terme restant jusqu'à la Date d'échéance du Dépôt , majoré de 1 %; (b) représente le taux d'intérêt garanti du Dépôt;

(c) représente le nombre d'années restant jusqu'à la Date d'échéance du Dépôt, y compris toute fraction d'année;

(d) représente la Valeur accumulée du Dépôt.

2.8.1.2 Garantie Avantage

[iixiiiixiiii] oùi:

(i)ireprésente le taux d'intérêt composé offert par la Compagnie (au moment du traitement de la demande) sur les Dépôts dans le Placement à terme rachetable pour un terme égal au terme restant jusqu'à la Date d'échéance du Dépôt

, majoré de 1,5 %;

(ii) représente le nombre d'années restant jusqu'à la Date d'échéance du Dépôt, y compris toute fraction d'année;

(iii) représente la Valeur courante.

* Si la Compagnie n'offre pas de terme de placement égal au terme restant jusqu'à la Date d'échéance du Dépôt, elle utilise le taux

d'intérêt applicable au prochain terme le plus long offert à ce moment-là.

2.8.2 Versements périodiques

concurrenceidei:

•i20 % de la valeur des Dépôts utilisés pour établir le Contrat la première année; ou

• 20 % de la Valeur du Contrat le 1 er janvier des années subséquentes.

14309Fi(2023-05)iPagei7i

2.9 Prestations garanties

2.9.1 Capital-décès

(a)i+i(b)i+i(c)i+i(d) oùi: (a)ireprésente la Valeur accumulée du Placement à intérêt quotidien; (b) représente la Valeur accumulée du Placement à terme rachetable; (c) représente la Valeur accumulée du Placement à terme non rachetable;

(d) représente le Dépôt initial, réduit de la Valeur proportionnelle des rachats partiels, pour les investissements dans Garantie Avantage.

2.9.2 Garantie à l'échéance

uniPlacementivariable. pôtiminimali

2.10 Prestations non garanties

rachatin"estipasigarantie. ntisiilairenteidemandéeiesti ,ilai Homme

1 000Femme

1 000 (60 - (A x 0,5))(60 - ((A - 5) x 0,5)) où : " A »

correspond à l'âge du Rentier. L'âge est déterminé à la date à laquelle la Compagnie reçoit la demande du Preneur.

À l'exception des obligations liées au versement d'une rente indiquées dans la présente section, l'é

tablissement d'une rente libère la Compagnie de ses obligations en vertu de ce Contrat.

14309Fi(2023-05)iPagei8i

2.12.1 Contrats non enregistrés

Loi de l'impôt sur le revenu

,ileirevenuigagnéiestiimposablei

2.12.2 Contrats enregistrés

Loi de l'impôt sur le revenu

,i admissibleiconformémentiàilai

Loi de l'impôt sur le revenu

Loi de l'impôt sur le revenu

,i admissibleiconformémentiàilai

Loi de l'impôt sur le revenu

questionidansil"

Avenant de fonds de revenu de retraite

2.13 Propriété

2.13.1 Contrats non enregistrés

entitésilégales.

2.13.1.1 Preneurs conjoints

commeisuiti: A)i Propriétéiconjointeiavecidroitideisurviei(saufiauiQuébec) transférésiàil"autre.

B)i Preneurisubrogéi(auiQuébeciseulement)

transférésiàil"autre. successioniduiPreneuridécédé.

2.13.1.2 Preneur subsidiaire (Preneur subrogé au Québec)

14309Fi(2023-05)iPagei9i

2.13.2 Contrats enregistrés

2.14 Droits de résolution (annulation)

2.15 Renseignements additionnels pour les résidents de l'Alberta et de la Colombie-Britannique

Alberta Insurance Act

iouil"articlei

33(2)(g)ideilai

British Columbia Insurance Act

2.16 Charges et frais

2.17 Cession d'obligations par la Compagnie

2.18 Fermeture d'Options de placement

3 - Options de placement

3.1 Placements à rendement garanti

3.1.1 Placement à intérêt quotidien

La Valeur de rachat du Placement à intérêt quotidien est égale à la Valeur accumulée de tous les Dépôts versés dans cette Option

de placement à la date du rachat.

Les dépôts détenus dans le Placement à intérêt quotidien, mais destinés à un Placement variable, ne peuvent pas faire l'objet d

'un rachat.

3.1.2.1 Placement à terme rachetable

Lai

Valeur de rachat

Lai

valeur au marchéid"uniDépôtidansileiPlacementiàitermeirachetableiestiégaleiàilaiValeuriaccumuléeiduiDépôtiréduiteiduirajustementi

14309Fi(2023-05)iPagei10i

Lai

Garantie à l'échéance

d"échéanceiduiDépôt.

3.1.2.2 Placement à terme non rachetable

reçoitileiDépôt.

Aucunei

Valeur de rachat

Lai

Garantie à l'échéance

Dateid"échéanceiduiDépôt.

FRV. FRV.i

3.2 Placements variables

quotidienijusqu"àilaiDateiinitiale.i

Vous n'avez pas le droit de racheter votre Dépôt entre la date où il est investi dans le Placement à

intérêt quotidien et la Date initiale. discrétionideilaiCompagnie. intérêtiquotidien.

Risques et convenance

d"échéanceiduiDépôt.i

14309Fi(2023-05)iPagei11i

Desjardins

-dessusiàisai

3.2.1.1 Garantie Avantage

•ide la Valeur courante du Dépôt initial réduit de la Valeur proportionnelle des rachats partiels et augmenté ou réduit du Revenu d'intérêt variable;

ou

• du Pourcentage garanti à l'échéance multiplié par le Dépôt initial réduit de la Valeur proportionnelle des rachats partiels.

Tauxideirendementiduiplacementi=

{1/n X [CP

2 de S1 + CP2 de S2 + ... + CP2 de Sn ] -1} x Taux de participation

CP

1 de S1 CP1 de S2 CP1 de Sn

n = Nombre de titres compris dans le panier du placement CP

1 = Cours de clôture du titre lors du premier Jour ouvrable

CP 2 S

1, S2, ..., Sn

La Valeur de rachat de Garantie Avantage ne peut pas être supérieure au Dépôt initial.i La Valeur de rachat antérieure à la Date d'échéance du Dép ôt n'est pas garantie et peut être inférieure au montant du

Dépôt initial

réduit de la Valeur proportionnelle des rachats partiels.

SignéiàiLévis,iQuébec

par ipar

Denis Dubois

Éric Landry

Vice-président, Solutions de placement

14309Fi(2023-05)iPagei12i

Avenants

Régime d'épargne-retraite

(REER)iconformémentiàilai

Loi de l'impôt sur le revenu

Loi de l'impôt sur le revenu

.iLesidispositionsideicetiAvenanti

1.iLe Preneur doit utiliser la Valeur de rachat de ce Contrat pour choisir une option de rente dont la forme est permise en vertu de la définition

de " revenu de retraite » figurant au paragraphe 146(1) de la

Loi de l'impôt sur le revenu

iouipouriétabliriuni FRR iouiconvertiriceiContratieni uniFRR

Loi de l'impôt sur le revenu

2.iLa rente choisie doit être payée sous forme de versements annuels égaux ou de versements périodiques plus fréquents jusqu'à ce qu'elle soit entièrement payée. Si la rente est rachetée partiellement, le Preneur doit recevoir le solde sous forme de versements annuels égaux ou de versements périodiques plus fréquents. Le montant total des versements périodiques de la rente au cours d'une année civile suivant le décès du Preneur ne doit pas être supérieur au montant payable avant ce décès. La rente sera rachetée si, à la suite du décès du Preneur, elle doit être payée à une personne qui n'est pas l'Époux ou le Conjoint de fait du Preneur.

3. Si ce Contrat est enregistré à titre de RER, la Loi de l'impôt sur le revenuiprévoitiqueiceirégimeidoitiseitermineriauiplusitardiàilaifinideil"annéeicivileiauicoursideilaquelleileiPreneuriatteintil"âgeidei71iansiouiàilaidateiprévueiparilaiLoi de l'impôt sur le revenu.iPouripermettrei

deiFRR

lei31idécembreideil"annéeiauicoursideilaquelleiiliatteinti71iansiouilaidateiprévueiparilaiLoi de l'impôt sur le revenu,ilaiCompagniei

FRR

4.iAucun Dépôt ne peut être versé dans ce Contrat à la suite du choix d'une option de rente.

5. Si le Preneur décède avant d'avoir choisi une option de rente, le Capital-décès est versé au Bénéficiaire en un seul versement.

6. Ce Contrat et toute rente payable en vertu de ce Contrat au Preneur ou à l'Époux ou au Conjoint de fait du Preneur ne peuvent pas être cédés, en totalité ou en partie.

7. Avant le choix d'une option de rente, aucun paiement ne peut être versé en vertu de ce Contrat, sauf un paiement au Preneur ou un " remboursement de primes » tel que défini au paragraphe 146(1) de la Loi de l'impôt sur le revenu.iLeiContratineiprévoitiaucunipaiementiauiPreneuriaprèsileichoixid"uneioptionideirente,isaufisousilaiformeid"uni"irevenuideiretraitei»iteliqueidéfiniiauiparagraphei146(1)ideilaiLoi de l'impôt sur le revenu,ideilaiconversionitotaleiouipartielleideilairenteiouirelativementiàiuniautreitypeideiconversioniprévueiparilaiLoi de l'impôt sur le revenu,is"iliestipermis.

8.iMalgré les dispositions précédentes, si la Compagnie obtient la preuve qu'un impôt est payable en vertu de la Partie X.1 de la Loi de l'impôt sur le revenu,ielleirembourseraiauicontribuableileimontantirequisipouriréduireileimontantid"impôtiautrementipayable.iLeipaiementineiseraipasisupérieuriàilaiValeurideirachatideiceiContratiauimomentiduirachat.iLeicontribuableiestiresponsableideis"assureriqueilesiDépôtsiversésidansiuniContratiétabliiàititreideiREERineisontipasisupérieursiàisesidroitsideicotisationiàiuniREER.

9.iLe Preneur autorise la Compagnie à agir comme son mandataire ayant la discrétion de modifier cet Avenant afin de se conformer aux modalités d'un RER.

Fonds de revenu de retraite

(FERR)iconformémentiàilai

Loi de l'impôt sur le revenu

Loi de l'impôt sur le revenu

.iLesimodalitésideicetiAvenanti

1.iDu vivant du Preneur, la Compagnie effectuera des versements à compter de la date du début des versements inscrite sur la Proposition.

2. Le total des versements d'une année civile ne peut être inférieur :

a) à zéro, en ce qui concerne l'année civile où le FRR est établi; ou b) au Montant minimum, en ce qui concerne chacune des années civiles subséquentes.

3. La Compagnie n'effectuera pas de versements autres que ceux prévus aux alinéas 2(d) et 2(e), à la définition de " fonds de revenu de retraite » au paragraphe (1) et aux paragraphes (14) et (14.1) de l'article 146.3 de la Loi de l'impôt sur le revenu.

14309Fi(2023-05)iPagei13i

4.iCe Contrat et tout versement effectué en vertu de ce Contrat ne peuvent pas être cédés en totalité ou en partie.

5. Au décès du Preneur, la Compagnie versera le Capital-décès applicable à son Bénéficiaire en un seul versement.

6. Le Preneur peut transférer une partie ou la totalité de la Valeur de rachat de ce Contrat à un autre FERR en transmettant des directives

écrites et tous les formulaires exigés à la Compagnie. À la réception de ces documents, la Compagnie transférera, de la manière

et dans les formes prescrites, à tout émetteur ayant convenu d'établir un contrat FERR au nom du Preneur, tous les renseignements

nécessaires ainsi que la Valeur de rachat de ce Contrat, déduction faite du moindre des montants suivants :

a) une partie de la Valeur de rachat de ce Contrat suffisamment élevée pour permettre le versement du Montant minimum au Preneur

pendant l'année civile où le transfert est effectué; ou b) la Valeur de rachat de ce Contrat.

7. La Compagnie n'acceptera aucun Dépôt en vertu de ce Contrat, à l'exception des sommes transférées :

a) d'un REER dont le Preneur est le Rentier; b) d'un autre FERR dont le Preneur est le Rentier;

c) du Preneur, dans la mesure où les sommes transférées correspondent à un montant visé au sous-alinéa 60(l)(v) de la Loi de l'impôt

sur le revenu

d)id'un REER ou d'un FERR de l'Époux, du Conjoint de fait, de l'ex-Époux ou de l'ancien Conjoint de fait du Preneur conformément à une ordonnance ou à un jugement rendu par un tribunal compétent ou en vertu d'un accord de séparation écrit, visant à partager des biens entre le Preneur et l'Époux, le Conjoint de fait, l'ex-Époux ou l'ancien Conjoint de fait du Preneur en règlement des droits découlant de leur mariage ou de leur union de fait ou de son échec;

e) d'un régime de participation différée aux bénéfices (RPDB) conformément au paragraphe 147(19) de la Loi de l'impôt sur le revenu;

f)id'un régime de pension agréé (RPA) dont le Preneur est un participant au sens du paragraphe 147.1(1) de la Loi de l'impôt sur le revenu;

g)id'un RPA conformément au paragraphe 146.3(5) ou (7) de la Loi de l'impôt sur le revenu;

h)id'un régime de pension déterminé lorsque le paragraphe 146(21) de la Loi de l'impôt sur le revenuis"applique;

i)id'un régime de pension agréé collectif (RPAC) conformément au paragraphe 147.5(21) de la Loi de l'impôt sur le revenu;

j)id'une rente viagère différée à un âge avancé, si le transfert constitue un remboursement prévu à l'alinéa g) de la définition de " rente viagère différée à un âge avancé » au paragraphe 146.5(1) de la Loi de l'impôt sur le revenu;

k)id'un compte d'épargne libre d'impôt pour l'achat d'une première propriété (CELIAPP) conformément au paragraphe 146.6(7) de la Loi de l'impôt sur le revenu.

8.iLe Preneur autorise la Compagnie à agir comme son mandataire ayant la discrétion de modifier cet Avenant afin de se conformer aux modalités d'un FRR.

Signé à Lévis, Québec

Desjardins Securité financière, compagnie d'assurance vie par par

Denis Dubois

Éric Landry

Vice-président, Solutions de placement

14309Fi(2023-05)iPagei14i

Proposition de Contrat

Entente et directives

Contrats enregistrés

i

Loi de l'impôt sur le revenu

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