[PDF] [PDF] Présentation du budget de trésorerie :

Quel est le rôle du budget de trésorerie ?

C'est le rôle du budget de trésorerie que de traduire en terme d'encaissements et de décaissements les charges et les produits générés par les différents programmes de l'entreprise. La démarche budgétaire sera ensuite bouclée par l'établissement des documents de synthèse prévisionnels (bilan et compte de résultat).

Quelle est l’horizon du budget de trésorerie ?

L’horizon du budget de trésorerie est traditionnellement annuel. Le découpage du budget est généralement mensuel. Le budget de trésorerie vise à présenter les différents mouvements de fonds, non seulement en volume, mais aussi en termes de dates de règlement. les encaissements

Qu'est-ce que le budget de trésorerie ajusté ?

c) Le budget de trésorerie ajusté Ce budget ne présente plus que des soldes de trésorerie positifs ou nuls (il tient compte de toutes les solutions de financement ou de placement retenues par l'entreprise pour rééquilibrer sa trésorerie).

Qu'est-ce que le tableau de la trésorerie ?

Celle-ci consiste à fixer le volume et la durée des financements et des placements à effectuer . Ce tableau qui est la synthèse, en termes de flux monétaires, de tous les budgets identifiés en amont, permet de mettre en évidence les actions à mener au niveau de la trésorerie. Déc.