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Exercice comptable ou période d"imposition : DU : /__/__/__/__/__/__/ AU : /__/__/__/__/__/__/

I- Identité de la société :

N° d"identification fiscale : /__/__/__/__/__/__/__/__/ N° d"identification à la TP (3) : /__/__/__/__/__/__/__/__/

Identifiant commun de l"entreprise " ICE » : /__/__/__/__/__/__/__/__/__/ /__/__/__/__/ /__/__/

Raison sociale : .................................................................................................... N° du registre de commerce : /__/__/__/__/__/__/__/__/

Adresse du siège ou du principal établissement :...................................................................................................................................................

.......................................................................................................................................................... Ville..............................................................

Forme juridique : ....................................................................................................................................................................................................

Téléphone : ................................................... E-mail: ...................................................................... Fax : ............................................................

Banque : ..............................................................................................................................................................

N° du relevé d"identité bancaire RIB (4): - Pour les sociétés en participation : (Principal dirigeant ou représentant habilité à agir au nom de la société)

Nom et Prénom (s) : ...............................................................................................................................................................................................

Qualité : ..................................................................................................................................................................................................................

N°CIN ou carte de séjour : N° d"identification fiscale :

Adresse : ................................................................................................................................................................................................................

..................................................................................................................................... Ville : .......................................................................

- Pour les Sociétés en Liquidation : (Désignation du liquidateur ou du syndic)

N°CIN ou carte de séjour : N° d"identification fiscale :

CADRE RESERVE A L"ADMNISTRATION

Date de dépôt : ... / ... /...

N° d"enregistrement : /////__/

Cessation totale Date de cessation : /__/__/ /__/__/ /__/__/

Liquidation de courte durée Liquidation prolongée Date de liquidation /__/__/ /__/__/ /__/__/

IMPOT SUR LES SOCIETES (I.S)

Déclaration du Résultat Fiscal (1)

(Articles 20 - I et 150 du Code Général des Impôts)

D.R., DIP ou D.P des impôts de :

Subdivision de : .....................................

CACHET DU SERVICE

(1) Cette déclaration doit être accompagnée des pièces annexes dont la liste est établie par voie réglementaire ainsi que des copies des avis de versement et

l"attestation de retenue à la source IS/PPRF. Pour les sociétés à prépondérance immobilière, joindre aussi la liste nominative de l"ensemble des

détenteurs d"actions ou parts sociales (article 83 du CGI). Modèle d"imprimé n° ADM012F. (2) Mettre une croix (x) dans la case appropriée.

(3) N° d"identification à la taxe professionnelle du siège social ou du principal établissement.

(4) Pour les besoins de la restitution des excédents de versement, de remboursement de TVA, ordres de paiement...

Activité normale (2) : Exonération totale Imposition au taux réduit

Modèle n° : ADM020F-15E

II- Détermination de l"Impôt

a) Calcul de la cotisation minimale (C.M) (1):

Chiffre d"affaires (H.T)

et autres produits d"exploitation (A)

Produits Financiers (H.T)

(B)

Subventions, dons reçus et autres

produits non courants (H.T) (C)

Montant des Produits imposables

(2) base de la C.M (D) = (A) + (B) + (C)

Taux de

la C.M (E)

Cotisation minimale

Correspondante

(3) (F) = (D) × (E) TOTAL b) Calcul de l"impôt sur les sociétés (I.S) :

Déficit (s)

Bénéfice net fiscal

(2) antérieur (s) reportable (s de l"exercice

Avant imputation des déficits

Après imputation des déficits

Taux de l"impôt

Montant de l"impôt correspondant (I.S)

(3) (G) (H) (I)

J = (I) - (G)

(K) (L) = (J) × (K) c) Calcul du reliquat à verser ou excédent versé à imputer

Montant de l"excédent imputé sur les

acomptes provisionnels (M)

Montant des acomptes provisionnels

versés (3) (N)

Montant crédit C M imputé

(O)

Montant des imputations IS / PPRF

(3) (P) TOTAL (Q)= (M+N+O+ P)

Excédent versé S = (Q) - (F) ou (L)

Reliquat restant dû R = (F) ou (L) - Q

(3)

Excédent IS imputable (Année N + 1) (T)

Excédent IS restituable (V) = (S) - (T)

(4) III- Renseignements à servir sur les paiements effectués a) Acomptes provisionnels et reliquat versés Montant de l"impôt de l"exercice de référence :

Type de versement

Montant versé ou imputé

Date de versement :

Références du paiement

Acompte versé

(3)

Montant IS / PPRF imputé

Premier acompte : Deuxième acompte : Troisième acompte : Quatrième acompte :

Reliquat :

(1) La base de la Cotisation Minimale est définie par les articles 144. B et 173 du Code Générale des Impôts (CGI).

(2) Les bases d"imposition doivent être arrondies à la dizaine de dirhams supérieure (art. 167 du C G I).

(3) Le montant versé de l"impôt à chaque

échéance

doit être arrondi au dirham supérieur (art 167 du C G I). (4)

A écrire en rouge.

Le soussigné, certifie exactes les indications consignées sur la présente déclaration et sur les documents annexes. A................................., le /__ /__/ /__ /__/ /__/__/__/__/

Cachet et signature :

quotesdbs_dbs10.pdfusesText_16

[PDF] IMPOT SUR LES SOCIETES (IS) Déclaration du Résultat Fiscal

OBJET : Impôts et taxes dus par une société à responsabilité