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RAPPORT FINANCIER

AU 31 DÉCEMBRE 2015

RAPPORT DE GESTION

Rapport de gestion du conseil d"administration sur les comptes consolidés et les comptes sociaux 2015..............3

1

COMPTES CONSOLIDÉS

Etats financiers au 31 décembre 2015.............................................................................................................17

Rapport des commissaires aux comptes

2

COMPTES SOCIAUX TRANSDEV GROUP S.A.

Etats financiers au 31 décembre 2015.............................................................................................................83

Rapport des commissaires aux comptes

3

RAPPORT DE GESTIONDU CONSEIL D"ADMINISTRATIONSUR LES COMPTES CONSOLIDÉSET LES COMPTES SOCIAUX 2015

À L"ASSEMBLÉE GÉNÉRALE ORDINAIRE

3

Transdev?Rapport financier 2015

5

SOMMAIRE

RAPPORT DE GESTION SUR LES COMPTES CONSOLIDÉS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .6

CHIFFRES CLÉS ? COMPTES CONSOLIDÉS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .6

LE GROUPE EN QUELQUES CHIFFRES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .6

SITUATION DU GROUPE AU COURS DE L"EXERCICE 2015 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .6

ÉVOLUTION PRÉVISIBLE ET PERSPECTIVES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .8

DÉVELOPPEMENTS RÉCENTS ET ÉVÈNEMENTS POST CLÔTURE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .8

ACTIVITÉ EN MATIÈRE DE RECHERCHE ET DÉVELOPPEMENT . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .8

FACTEURS CLÉS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .8

RAPPORT DE GESTION SUR LES COMPTES SOCIAUX . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .9

CHIFFRES CLÉS ? COMPTES SOCIAUX . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .9

ACTIVITÉ DE LA SOCIÉTÉ . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .9

PRISES DE PARTICIPATION ET CESSIONS DE L"EXERCICE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .9

ACTIVITÉ EN MATIÈRE DE RECHERCHE ET DÉVELOPPEMENT . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .9

INFORMATIONS DIVERSES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .9

TABLEAU DES DÉLÉGATIONS DE POUVOIRS AU CONSEIL D"ADMINISTRATION . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .9

PARTICIPATION DES SALARIÉS AU CAPITAL DE L"ENTREPRISE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .9

INFORMATIONS CONCERNANT LES MANDATAIRES SOCIAUX ET LA DIRECTION GÉNÉRALE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .9

JETONS DE PRÉSENCE . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .10

PROPOSITION D"AFFECTATION DU RÉSULTAT 2015 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .10

CONVENTIONS CONCLUES ENTRE UN DIRIGEANT OU UN ACTIONNAIRE SIGNIFICATIF DE LA SOCIÉTÉ ET UNE FILIALE . . . . . . . . . . . . . . . . .10

INFORMATION SUR LES DÉLAIS DE PAIEMENT . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .10

ANNEXES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .11

TABLEAU DES RÉSULTATS DES CINQ DERNIERS EXERCICES . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .11

LISTE DES MANDATS ET FONCTIONS EXERCÉS DANS TOUTES SOCIÉTÉS PAR LES DIFFÉRENTS MANDATAIRES SOCIAUX . . . . . . . . . . . . . . . . .12

CHIFFRES CLÉS ? COMPTES CONSOLIDÉS

LE GROUPE EN QUELQUES CHIFFRES

Transdev?Rapport financier 2015

6

RAPPORT DE GESTION SUR LES COMPTES CONSOLIDÉS

(1)

Les données n"intègrent pas la contribution des Sociétés d"Economie Mixte. Les données

en matière d"effectif sont exprimées en effectif moyen pondéré et sont présentées hors

activités abandonnées et hors effectifs des co-entreprises et entreprises associées.

Produit des activités ordinaires 6 611,0 6 634,3

EBITDA (Earnings before interest, taxes, depreciation and amortization) (1)

392,1 416,9

Résultat Opérationnel Courant

(1)

126,8 145,7

Résultat net 0,9 84,8

Résultat net Part du Groupe 23,9 82,1

Endettement financier net (EFN)

(2)

873,1 740,7

(en millions d'euros)

31 DÉCEMBRE 2014

RETRAITÉ

?12 MOIS? (1)

La note annexe VII.14.2. des états financiers consolidés présente le passage EBITDA au résultat opérationnel courant et résultat opérationnel.

(2 ) Ne comprend pas l"EFN externe des activités non poursuivies.

Effectifs2014retraitésEffectifs201575 954

74 388

CHIFFRE D"AFFAIRES ET NOMBRE DE COLLABORATEURS

?1?

• Présent dans

19 pays

• Chiffre d"affaires annuel :

6 634 M

74 388

collaborateurs (1)

SITUATION DU GROUPE AU COURS DE L"EXERCICE 2015

Au cours de l"exercice 2015, le groupe Transdev a poursuivi la consolida- tion de ses marges et de sa situation financière ce qui lui permet d"afficher un Résultat net part du Groupe de +82,1 millions d"euros. Les comptes à fin décembre 2015 affichent ainsi une solide progression du résultat opé- rationnel courant par rapport à 2014 (+18,9 millions d"euros). Le Groupe a notamment bénéficié d"une progression de sa performance opérationnelle et d"un effet favorable de la baisse des cours du gasoil sur les marchés internationaux. L"exercice a par ailleurs été marqué par une stabilisation du périmètre d"activité après les désengagements opérés sur les exercices précédents; le Groupe a cédé sa participation dans le tramway de Jérusalem. Par ail- leurs, la SNCM a été déconsolidée des comptes du Groupe fin 2015. Au total, l"exercice 2015 présente des résultats très encourageants dans la mesure où le Groupe a dû faire face à des enjeux importants : • La pression exercée par les acteurs digitaux dans les métiers "Transport à la demande» et le lancement de nouveaux produits sur ce segment, • Le lancement, sous la marque "Isilines», d"un service de cars longues distances en France, • L"effet année pleine de la sortie des contrats de Boston (Rail - Etats- Unis), Brabant (bus urbain - Pays-Bas) et Valenciennes (bus urbain-

France) perdus sur 2014.

31 DÉCEMBRE 2015

?12 MOIS?

RAPPORT DE GESTION

DÉVELOPPEMENT ET ACTIVITÉ COMMERCIALE

D"un point de vue commercial, le groupe Transdev a remporté des succès significatifs au cours de l"année sur de nombreuses géographies. En France,Transdev a renouvelé les contrats d"exploitation du réseau urbain de la Communauté d"Agglomération Bassin d"Arcachon Sud, des lignes régulières et scolaires de Seine-Maritime (chiffre d"affaires annuel de 20 millions d"euros), de Côte d"Or et de Chamonix Mont-Blanc. Transdev a également gagné l"appel d"offres du département de la

Manche.

Aux Pays-Bas,le Groupe a renouvelé le contrat d"Haarlem IJmond pour une durée de 10 ans (chiffre d"affaires annuel de l"ordre de 36 millions d"eu- ros). Il a été également reconduit, pour une durée identique, sur la concession Brabant sud-ouest (région d"Eindhoven), dont le démarrage est prévu fin 2016 (chiffre d"affaires annuel d"environ 62 millions d"euros) et qui intègre une transition progressive de la flotte à des véhicules " zéro

émission ».

D"autre part, Transdev a remporté l"appel d"offres de Hoeksche Waard en Goeree-Overflakkee (HWGO), contrat de 8 ans démarrant en décembre

2015 (chiffre d"affaires annuel de 21 millions d"euros).

En Allemagne, Transdev a remporté les nouveaux contrats ferroviaires suivants représentant un chiffre d"affaires annuel de l"ordre de 70 millions d"euros : • Leipzig - Chemnitz (Saxe) dont l"exploitation a commencé en décembre 2015, pour une durée de 10 ans, • Mittelsachsen (Saxe) pour 14,5 ans, à compter de juin 2016, • Augsbourg I (Bavière) pour 12 ans, à compter de décembre 2018. Aux Etats-Unis,le Groupe a renouvelé trois contrats urbains majeurs au cours de la période représentant un chiffre d"affaires moyen annuel de l"ordre de 200 millions de dollars. En Suède,le Groupe s"est vu attribuer deux contrats de bus dans la région de Scanie et un contrat à Umeå. Ces contrats de 10 ans représentent un chiffre d"affaires annuel de l"ordre de 35 millions d"euros. En Nouvelle-Zélande, Transdev et son partenaire Hyundai Rotem ont été désignés, en décembre 2015, preferred bidder par le Greater Wellington Regional Council (GWRC) pour le nouveau contrat ferroviaire du Grand Wellington qui démarrerait en juillet 2016 (chiffre d"affaires annuel de l"ordre de 43 millions d"euros).

ACTIVITÉ ET RÉSULTATS DU GROUPE EN 2015

Le chiffre d"affaires consolidé du Groupe ressort à 6 634,3 millions d"euros à fin 2015, un niveau d"activité favorisé par un effet de change favorable de 196 millions d"euros suite à l"appréciation des devises américaines et britanniques qui permet de compenser l"arrêt de contrats significatifs aux

Etats-Unis et aux Pays-Bas.

Au-delà des effets change et périmètre, le chiffre d"affaires progresse, porté par un dynamisme de l"activité bus et tramway en Australie et par une augmentation des recettes en Allemagne.

RÉPARTITION DU CHIFFRE D"AFFAIRES 2015

PAR ZONE GÉOGRAPHIQUE

L"EBITDA à fin décembre 2015 ressort à 416,9 millions d"euros, soit un taux de marge de 6,3% du chiffre d"affaires, en progression par rapport à 2014. En valeur absolue, l"EBITDA progresse de 6,3% par rapport à 2014. Le Résultat Opérationnel Courant (ROC) s"établit à 145,7 millions d"euros à la clôture contre 126,8 millions d"euros en 2014. La révision des perspectives aux États-Unis liée à la concurrence des nou- veaux acteurs digitaux a conduit à la constatation de pertes de valeurs sur les actifs incorporels à durée de vie indéterminée de l"activité transport à la demande pour 35,1 millions d"euros. Dans une moindre mesure, au Royaume-Uni, une dépréciation des valeurs d"actifs incorporels a été constatée pour 5,2 millions d"euros. Le coût de l"Endettement Financier Net ressort à 35,1 millions d"euros sur l"ensemble de l"exercice. Le niveau d"endettement financier a été réduit à 740,7 millions d"euros à fin 2015.

18%15%9%5%

7%9% 38%

France

Etats-Unis/Canada

Pays-Bas

Allemagne

PacifiqueSuède

Autres

Transdev?Rapport financier 2015

7

RAPPORT DE GESTION

ÉVOLUTION PRÉVISIBLE ET PERSPECTIVES

Le plan stratégique 2016-2021 a été soumis au Conseil d"Administration de Transdev Group au cours du dernier trimestre 2015. Il affirme un posi- tionnement différenciant de l"offre de transport public fondé sur la mas- sification des flux à la mobilité personnalisée articulant modes collectifs et modes individuels. Le plan s"articule autour d"engagements opérationnels forts : améliorer la performance dans le cœur de métier et consolider le positionnement multimodal grâce au rail et au transport à la demande. Le positionnement géographique du Groupe étant stabilisé, le plan met enfin l"accent sur une allocation de ressources équilibrée entre croissance du transit et métiers en développement et sur les actions à mettre en œuvre pour faire de la transformation digitale une opportunité. DÉVELOPPEMENTS RÉCENTS ET ÉVÈNEMENTSPOST CLÔTURE Ces éléments sont développés au sein des états financiers consolidés et sociaux. ACTIVITÉ EN MATIÈRE DE RECHERCHE ET DÉVELOPPEMENT Notre conviction est que le champ de la mobilité va poursuivre sa muta- tion, avec le développement de solutions toujours plus personnalisées, en particulier grâce aux apports du numérique. Transdev Group est engagé sur divers programmes en matière de multi- modalité (Grand Lyon, Toronto), d"électromobilité (un programme global Groupe a été mis en place sous la forme de " Living Lab" » aux Etats-Unis, en France, au Royaume-Uni et inclura les Pays-Bas et les pays scandinaves). En 2015, l"activité de Transdev en matière d"innovation s"est très fortement accrue avec un suivi global du Comité exécutif, la création de la Transdev Digital Factory, un appel à projets internes qui a permis de faire émerger plus de 60 projets innovants. Les coûts et investissements afférents à ces activités n"ont pas fait l"objet d"un suivi spécifique global.

FACTEURS CLÉS

L"activité de Transdev est influencée par des facteurs clés de natures tech- nique, contractuelle et économique dont les principaux sont les suivants: • la capacité de maîtriser l"évolution contractuelle, • la capacité de répondre aux exigences croissantes des clients et autorités organisatrices en matière de développement durable et d"innovation, • la capacité d"exercer son métier sur des territoires denses, vastes et de plus en plus complexes : complexité opérationnelle croissante et intermodalité étendue.

Transdev?Rapport financier 2015

8

RAPPORT DE GESTION SUR LES COMPTES SOCIAUX

CHIFFRES CLÉS ? COMPTES SOCIAUX

ACTIVITÉ DE LA SOCIÉTÉ

Le résultat d"exploitation de la Société s"élève à -5,6 millions d"euros contre -13,5 millions d"euros en 2014. Le résultat financier intègre principalement le coût de la dette nette de Transdev Group, la dépréciation des titres et les produits financiers de participations. Au 31 décembre 2015, Transdev Group a constaté une reprise nette sur les valeurs des participations de 36,5 millions d"euros contre 12,4 millions d"euros de dépréciation nette l"an dernier. Après la prise en compte du boni d"intégration fiscal, le résultat net s"éta- blit en gain de 107,89 millions d"euros sur l"exercice.

PRISES DE PARTICIPATION ET CESSIONS DE L"EXERCICE

La Société a acquis au cours de l"exercice 2015 100% de la participation de

Transdev Northern Europe.

A noter également, la transmission universelle de Patrimoine de B Pass dans Transdev Group. ACTIVITÉ EN MATIÈRE DE RECHERCHE ET DÉVELOPPEMENT Transdev Group SA ne porte pas directement d"activité en matière de recherche et de développement.

INFORMATIONS DIVERSES

Le montant global des dépenses somptuaires visées à l"article 39-4 du Code général des impôts s"élève pour l"exercice 2015 à 103 366 euros. TABLEAU DES DÉLÉGATIONS DE POUVOIRS AU CONSEIL D"ADMINISTRATION Dans le domaine des augmentations de capital, en application des dispo- sitions des articles L 225-129.1 et L 225.129.2 du Code de Commerce : PARTICIPATION DES SALARIÉS AU CAPITAL DE L"ENTREPRISE Au 31 décembre 2013, les salariés de la Société ne possédaient aucune action de celle-ci. Une résolution visant à proposer, en application de l"ar- ticle L 225-129-6 du Code de commerce, aux actionnaires une augmen- tation de capital dans les conditions prévues à la section 4 du Chapitre II du Titre III de la troisième partie du Code du travail (articles L3332-18s) avec suppression du droit préférentiel de souscription au profit des sala- riés adhérant à un plan d"épargne entreprise a été soumise à l"assemblée générale du 23 avril 2013 qui a rejeté cette proposition. Une proposition a également été soumise à l"assemblée générale du 11 décembre 2013 suite à la décision d"augmentation du capital social en numéraire de 560 mil- lions d"euros, qui a également été rejetée, l"équilibre du capital entre les actionnaires ne s"y prêtant pas. L"assemblée générale devra se prononcer sur une nouvelle résolution à cet effet avant le 23 juin 2018. INFORMATIONS CONCERNANT LES MANDATAIRES SOCIAUX ET LA DIRECTION GÉNÉRALE Lors de l"Assemblée Générale du 26 mars 2015, le mandat de tous les administrateurs a été renouvelé pour une durée de deux ans expirant à l"issue de l"Assemblée Générale statuant sur les comptes de l"exercice clos le 31 décembre 2016. Le mandat du Président Directeur Général a été confirmé par le conseil d"administration de même date. Les mandats des Commissaires aux comptes titulaires KPMG et Ernst & Young et des Commissaires aux comptes suppléant KPMG Audit ID et Audi- tex arrivant à expiration à l"issue de l"Assemblée statuant sur les comptes de l"exercice clos le 31 décembre 2015, il est proposé aux actionnaires de : • renouveler les mandats d"ERNST & YOUNG en qualité de Commis- saire aux comptes titulaire et d"Auditex en qualité de Commissaire aux comptes suppléant pour une nouvelle durée de six ans expirant à l"issue de l"Assemblée statuant sur les comptes de l"exercice clos le 31 décembre 2021, • ne pas renouveler les mandats de KPMG en qualité de Commissaire aux comptes titulaire et de KPMG Audit ID en qualité de Commissaire aux comptes suppléant • ne pas remplacer KPMG et KPMG Audit ID, le collège des Commis- saires aux comptes passant de 3 à 2.

Transdev?Rapport financier 2015

9

DATE DE LA DÉLÉGATION

AU CONSEIL

D"ADMINISTRATION

Néant

PLAFOND DE CAPITAL

AUTORISÉ

Néant

DURÉE

Néant

UTILISATION FAITE

PAR LE CONSEIL

D"ADMINISTRATION

Néant

Produits d"exploitation 70 413 76 704

Résultat d"exploitation (13 454) (5 640)

Résultat financier (13 520) 83 922

Résultat exceptionnel (3 653) (1 912)

RÉSULTAT NET 789 107 893

(en milliers d'euros)31 DÉCEMBRE 2014 31 DÉCEMBRE 2015 Conformément aux dispositions de l"article L. 225-102-1 du Code de com- merce modifié par l"ordonnance 2014-863 du 31 juillet 2014, nous vous rendons compte ci-après de la rémunération totale et des avantages de toute nature versés durant l"exercice, tant par la Société que par les socié-

tés contrôlées par votre Société et par la société cotée qui la contrôle, au

sens de l"article L. 233-16 du Code de commerce, aux mandataires sociaux détenant un mandat dans une société dont les titres sont admis aux négo- ciations sur un marché réglementé.

A perçu au cours de l"exercice écoulé :

Monsieur Antoine FREROT, Administrateur :

La rémunération totale versée à M. Antoine Frérot au cours de l"exercice

2015 s"élève à 2 159 151,6 euros.

Figure par ailleurs, en annexe 2, la liste des mandats et fonctions exercés dans toutes sociétés par les différents mandataires sociaux.

JETONS DE PRÉSENCE

Nous vous proposons d"allouer un montant de 60.000 euros bruts annuels de jetons de présence au titre de l"exercice 2016.

PROPOSITION D"AFFECTATION DU RÉSULTAT 2015

Nous vous proposons d"affecter le résultat de l"exercice 2015, soit

107 893 189,88 euros à concurrence de 4 835 133,60 à la réserve légale et

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