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DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSELRapport financier annuel 2021

DOCUMENT D"ENREGISTREMENT UNIVERSEL2021INCLUANT LE RAPPORT FINANCIER ANNUELLe Document denregistrement universel est une reproduction de la version officielle du Document denregistrement qui a été établie au

format XHTML et est disponible sur le site de lémetteur.

Le Document denregistrement universel a été déposé le 13avril 2022 auprès de lAutorité des marchés financiers, en sa qualité dautorité

compétente au titre du règlement (UE) 2017/1129, sans approbation préalable conformément à larticle9 dudit règlement.

Le Document denregistrement universel peut être utilisé aux fins dune offre au public de titres financiers ou de ladmission de titres financiers

à la négociation sur un marché réglementé sil est complété par une note dopération et le cas échéant, un résumé et tous les amendements

apportés au Document denregistrement universel. Lensemble alors formé est approuvé par lAMF conformément au règlement (UE)

2017/1129.

Ce document a été établi par lémetteur et engage la responsabilité de ses signataires.

SOMMAIRE

- DOCUMENT D'ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021 2 1 PRÉSENTATION DU GROUPE GAUMONTET DE SES ACTIVITÉS 7

Historique 8

Chiffres clés consolidés 9

Organigramme simplifié du groupe Gaumont 10

Panorama du marché 11

Perspectives et orientations stratégiques 23

2 PRINCIPAUX RISQUESET INCERTITUDES ET DISPOSITIFDE CONTRÔLE INTERNE 25 Impacts de lépidémie de Covid-19 surlactivité, lesrésultats et la situation financière de Gaumont 26

Facteurs de risque 27

Dispositif de contrôle interne et de gestion des risques 32 3 RÉSULTATS CONSOLIDÉSDES ACTIVITÉS DE GAUMONT 35

Analyse des résultats consolidés 36

États financiers consolidés 46

Notes annexes aux états financiers consolidés 52

Rapport des Commissaires aux comptes

surlescomptesconsolidés 103

Informations financières historiques 107

4 ACTIVITÉ ET RÉSULTATSDE LA SOCIÉTÉ GAUMONT 109

Exposé des opérations de lexercice 110

Bilan 111

Compte de résultat 113

Tableau des flux de trésorerie 114

Annexe aux comptes annuels 115

Tableau des filiales 143

Tableau des participations 144

Résultats de la société Gaumont au cours

descinqderniersexercices 145

Information sur les délais de paiement 146

Rapport des Commissaires aux comptes

surlescomptesannuels 147

Informations financières historiques 152

- DOCUMENT D"ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021 3 5

GOUVERNEMENT D"ENTREPRISE

153

Gouvernance de Gaumont 154

Rémunération des mandataires sociaux 173

Rapport spécial des Commissaires aux comptes

surlesconventions réglementées 183 Renseignements généraux concernant la société

Gaumont 185

6 ASSEMBLÉE GÉNÉRALE MIXTEANNUELLE DU 5 MAI 2022 187

Relations avec les actionnaires 188

Rapport spécial du Conseil dadministration

surlesplansdoptions 189 Rapport du Conseil dadministration surlesprojets derésolutions 190

Projets de résolutions 193

Projet des statuts soumis à lAssemblée générale 198

Rapport des Commissaires aux comptes

surlaréductionducapital 205 Rapport des commissaires aux comptes sur l'émission dactions et/ou de valeurs mobilières réservées aux adhérents dun plan dépargne dentreprise 206 7

CAPITAL ET ACTIONNARIAT

207

Actionnariat de Gaumont 208

Informations concernant le capital 211

Informations sur le marché des titres 213

Calendrier de linformation financière 214

Documents accessibles au public 214

8

ATTESTATION ET INFORMATIONSCOMPLÉMENTAIRES 215

Responsables de linformation financière 216

Table de concordance 218

Table de réconciliation: Rapportfinancierannuel 220 - DOCUMENT D"ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021 4 MESSAGE DU PRÉSIDENT DU CONSEIL D"ADMINISTRATION

Alors que nous ne sommes pas sortis de la pandémie, même si grâce aux vaccins celle-ci semble

aujourd"hui avoir des conséquences moins graves pour les patients, la guerre, la vraie avec toutes

ses horreurs et ses destructions, sévit depuis le 24 février en Europe.

Personne ne peut prédire quand et comment le conflit se terminera, toutes les prévisions s"étant

révélées fausses. Il est à craindre, comme souvent dans les drames, que cette guerre soit plus

longue et plus dure que certains ne l"envisagent.

Parler de Gaumont, de cinéma ou de séries télévisuelles, dans un tel contexte, paraît un peu

dérisoire. Pourtant, c"est notre responsabilité et nous devons l"assumer. Nous y sommes parvenus en 2021,

renouant, de façon modeste certes, avec les bénéfices grâce aux efforts permanents des équipes

qui ont su faire preuve d"un remarquable esprit d"adaptation à des situations inédites.

2022 sera une année compliquée dans un environnement pour le moins instable. A côté de son rôle

important dans la production de films en France, depuis plusieurs années Gaumont renforce son rôle de producteur indépendant pour les différents diffuseurs des petits écrans.

Gaumont produit avec succès pour toutes les chaînes de télévision françaises.L"accueil réservé aux séries réalisées par Gaumont aux États-Unis pour différentes plateformes a

conduit celles-ci à étendre leurs productions à la France, à l"Allemagne et au Royaume-Uni et

espérons-le, demain à l"Italie où Gaumont vient d"ouvrir une filiale. Les plateformes révolutionnent la production et la diffusion des images. Avec retard, les

réglementations s"y adaptent, tentant de déstabiliser le moins possible les acteurs traditionnels, tout

en espérant faire profiter le secteur de l"arrivée de ces nouveaux entrants.

Il n"est pas sûr qu"en France les nouveaux dispositifs soient favorables au cinéma même si, à

l"évidence, l"audiovisuel dans son ensemble ne peut qu"en bénéficier.

Même si le travail assidu des agents de l"Alpa permet aux ayants droit d"obtenir régulièrement des

tribunaux le blocage ou le déréférencement de nombreux sites pirates, limitant ainsi le nombre de

téléchargements illicites, l"absence de volonté politique n"a pas permis à ce jour d"instituer une

amende raisonnable pour ceux qui s"y adonnent créant un préjudice important à la profession et un

manque à gagner significatif pour les pouvoirs publics. Dans un secteur en mouvement continu et un univers où les drames succèdent aux crises,

Gaumont fait face, espérant que son engagement dans la production d"images de belle qualité est

une petite lumière dans un monde bien sombre.

Nicolas SEYDOUX, le 30 mars 2022

- DOCUMENT D"ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021 5

MESSAGE DE LA DIRECTRICE GÉNÉRALE

Lorsque je commence à imaginer ces quelques lignes, la guerre éclate en Ukraine depuis le

24 février 2022 et mes propos, afin de faire le bilan des résultats de l"année 2021, me paraissent

très relatifs. Les deux dernières années ont été remplies d"incertitudes liées à la pandémie et l"année

2022 risque d"être encore plus complexe à cause des impacts que cette guerre, déclenchée par la

Russie, aura sur l"économie mondiale.

2021 n"aura pas été une mauvaise année pour Gaumont, puisque nous avons renoué avec les

bénéfices.

Les salles ont été fermées pendant près de sept mois, de la fin octobre 2020 au 19 mai 2021, et

nous avons dû être astucieux, souples, capables de nous adapter, afin que les films qui leur étaient

destinés puissent sortir sur grand écran. Jongler avec les dates de sorties, ne pas se fâcher avec les

talents qui souhaitaient quasiment tous sortir le 19 mai dernier, aura été un exercice permanent.

La salle de cinéma sort tout doucement de sa convalescence et un moindre éternuement peut la

faire vaciller. La fréquentation est mue par l"atmosphère ambiante qui s"avère inquiétante pour de

multiples raisons : les incertitudes sur l"évolution du Covid, la baisse significative du pouvoir d"achat

ainsi que les élections présidentielles proches.

Malgré cegymkhanaimposé aux films, nous avons eu de jolis succès :Adieu les consressorti une

seconde fois après une très prometteuse petite carrière d"une semaine faite en octobre 2019,

OSS 117 : Alerte rouge en Afrique noire,Illusions perduesetAline !en sont de beaux exemples.

Parallèlement à cela, à la fin de l"année 2021 la profession a signé deux accords majeurs dont un

nouvel accord avec Canal+, assurant à la profession un montant de près de 200 millions d"euros

d"investissement dans le cinéma. Elle a également fait évoluer sa chronologie des médias afin de

permettre aux plateformes l"ayant signée de pouvoir diffuser les films dans lesquels elles auront investi quinze mois après leurs sorties en salles.

En parallèle, l"activité série bat son plein chez Gaumont.la cinquième saison deL"art du crimeetNona et ses fillesont été, entre autres, de beaux succès

d"audience.

Que ce soit aux États-Unis, en France ou en Allemagne, les plateformes et les chaînes historiques

ont un appétit féroce pour la nouveauté. Elles veulent toutes de nouvelles histoires à fort potentiel !

Le succès mondial deLupinen janvier 2021 a propulsé la notoriété de Gaumont et 14 programmes

pour la télévision ont été livrés en 2021, contre 9 en 2020. La troisième saison deNarcos Mexico,L"année 2022 a commencé avec le nouveau variant Omicron.

Les salles sont restées ouvertes mais certains spectateurs ont opéré un demi-tour en découvrant

que les boissons et la confiserie étaient interdits à la vente et la fréquentation a chuté drastiquement.

Nous avons dû, par conséquent, décaler la sortie du film de Franck Dubosc prévu le 18 janvier

dernier. Les mercredis de sortie ne sont plus des références et, ayant d"autres préoccupations

durant la semaine, le public se déplace davantage le week-end. Nous n"avons pas, à ce jour, le

recul suffisant pour savoir si cette baisse de désir pour le grand écran est un problème conjoncturel

ou structurel. Cette situation implique pour Gaumont d"être encore plus exigeant sur le choix de ses productions

pour la salle de cinéma, ce que nous faisons d"une manière générale au sein de la maison.

Néanmoins, je pense que depuis 2020 le droit à l"erreur peut être encore plus risqué, le public

sachant pertinemment ce qu"il ne veut pas voir. Il est à noter que les comédies occupent toujours

une place extrêmement importante.

Il nous faudra donc continuer d"être audacieux et faire de chaque sortie un évènement marquant.

Malgré ces circonstances contraires, nous avons été auréolés du César de la meilleure actrice pour

Valérie Lemercier pour son interprétation dansAline !et de sept César pourIllusions perdues, dont

celui du meilleur film, et nous en sommes très fiers.

2022 s"annonce pour Gaumont riche en projets nombreux et variés avec huit films prévus pour une

sortie en salles et treize nouvelles séries.

Certes, la géopolitique et un nouveau variant pourraient à terme affecter durablement nos métiers.

Néanmoins, il faut conserver, sans être naïf, de l"optimisme et de l"espoir car comme l"écrivit Francis

Scott Fitzgerald dansGatsby le Magnifique, " réserver son jugement implique un espoir infini ».

Sidonie DUMAS, le 4 avril 2022

- DOCUMENT D"ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021 6 - DOCUMENT D"ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021 7 1 PRÉSENTATION DU GROUPE GAUMONTET DE SES ACTIVITÉSHistorique 8

Chiffres clés consolidés 9

Organigramme simplifié du groupe Gaumont 10Panorama du marché 11

Perspectives et orientations stratégiques 23

PRÉSENTATION DU GROUPE GAUMONT ET DE SES ACTIVITÉSHISTORIQUE 1 - DOCUMENT D"ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021 8

HISTORIQUE1895

Dépôt des statuts de la société en commandite simple L.Gaumont et Cie. 1907

La société L.Gaumont et Cie est transformée en société anonyme et devient la Société

des Établissements Gaumont (SEG). 1925
Création de la société Gaumont Metro Goldwyn (GMG), en association avec la Metro Goldwyn Mayer, qui assure la distribution des films sur le territoire français. 1928

Dissolution de la GMG.

1930
La SEG donne naissance à la Gaumont Franco Film Aubert (GFFA). 1938
La GFFA devient la Société Nouvelle des Établissements Gaumont (SNEG). 1948
Introduction de la SNEG sur le marché au comptant de la Bourse de Paris. 1975

La SNEG devient Gaumont.

1993
Création de Gaumont Buena Vista International, en association avec Buena Vista

International, filiale de Disney, qui assure la distribution des films sur le territoire français.

2001
Naissance dEuroPalaces suite au regroupement des activités dexploitation de salles de

cinéma des sociétés Gaumont et Pathé, premier exploitant français et lun des acteurs

majeurs de lexploitation européenne. 2002
Acquisition par Gaumont de la société Télédis. 2003
Création de Gaumont Vidéo, éditeur vidéo de Gaumont. Création de Gaumont Pathé Archives suite au regroupement des fonds darchives

dactualités cinématographiques et audiovisuelles des sociétés Gaumont et Pathé, pôle

incontournable dimages sur lhistoire du XX e siècle. 2004
Fin de lassociation entre Gaumont et Buena Vista International. Création de Gaumont Columbia TriStar Films, en association avec Columbia TriStar Films, qui assure la distribution des films sur le territoire français.

Acquisition des Films du Livradois.

2007
Acquisition de LGM Participations et LGM Cinéma.

Acquisition dArkéionFilms.

Acquisition dAlphanim, lun des premiers producteurs français de séries animées pour la

télévision. 2008
Acquisition des Productions de la Guéville, devenue Autrement Productions.

Dissolution de Gaumont Columbia TriStar Films.

2010
EuroPalaces devient Les Cinémas Gaumont Pathé.

Entrée dans le capital de Légende.

Création aux États-Unis de Gaumont International Television pour la production de séries télévisuelles destinées au marché américain et international. 2012
Acquisition de NEF (Nouvelles Éditions de Films) fondée en 1956 et détentrice de la quasi-totalité des oeuvres de Louis Malle. 2013
Acquisition de Fideline Films, détentrice de parts producteur dans les principaux films de

Pierre Richard.

2015
Gaumont International Television devient Gaumont Television USA.

Alphanim devient Gaumont Animation.

Création au Royaume-Uni de Gaumont Television UK. 2016

Rachat de Légende.

Création aux États-Unis de Gaumont Animation USA et de Gaumont Films USA pour compléter les activités de production internationales de Gaumont. 2017

Création en Allemagne de Gaumont GmbH.

Création aux États-Unis de Gaumont Distribution TV destinée à distribuer le catalogue de programmes télévisuels de Gaumont dans le monde. Cession à Pathé de la participation détenue dans Les Cinémas Gaumont Pathé, marquant la fin de la présence de Gaumont dans lactivité dexploitation de salles de cinéma. 2018
Acquisition de DD Catalogue détentrice de parts producteur dans les principaux films de

Gérard Depardieu.

2019
Acquisition de lessentiel du catalogue Roissy Films. Cession à Pathé Films du catalogue dimages darchives Pathé détenu par Gaumont

Pathé Archives et rachat de la participation détenue par Pathé dans la société renommée

GP Archives. GP Archives conserve la gestion du matériel et la commercialisation du fonds darchives dactualités cinématographiques et audiovisuelles cédé. 2021
Création en Italie de Gaumont S.r.l. pour compléter limplantation de Gaumont en

Europe.

PRÉSENTATION DU GROUPE GAUMONT ET DE SES ACTIVITÉS

CHIFFRES CLÉS CONSOLIDÉS

1 - DOCUMENT D"ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021 9 CHIFFRES CLÉS CONSOLIDÉS(en millions d"euros sauf indication contraire)

NORMES IFRS

31.12.21 31.12.20 31.12.19 31.12.18 31.12.17

Production et distribution de films cinématographiques 65,6 78,0 78,7 95,5 96,9

Salles France17,1 7,3 23,1 20,4 30,7

Vidéo France5,6 4,3 5,6 8,1 7,7

Vidéo à la demande France11,4 16,5 2,4 4,3 3,9

Télévision France12,1 31,8 21,5 24,0 18,6

International15,8 12,9 20,4 33,3 30,9

Autres revenus d"exploitation des films

(1)

3,6 5,2 5,7 5,4 5,1

Production et distribution de programmes télévisuels 194,6 72,6 128,5 92,0 74,6 Fictions américaines et animations jeunesse 134,5 44,0 102,7 83,6 71,0 Fictions françaises et européennes60,1 28,6 25,8 8,4 3,6

Redevance de marque1,3 1,1 2,7 6,2 3,6

Autres produits divers

(2)

4,7 2,3 2,2 2,5 1,9

Chiffre d"affaires266,2 154,0 212,1 196,2 177,0

Résultat net part du Groupe1,0 - 16,8 - 38,5 - 8,8 123,0 (4)

Résultat net par action

(en euros)

0,3 - 5,4 - 12,3 - 2,8 32,5

Capitaux propres part du Groupe 212,2 213,3 230,2 272,1 305,1

Dividende par action

(en euro) 0,0 (3)

0,0 0,0 1,0 1,0

Investissements :

Films cinématographiques38,9 34,3 38,3 27,4 47,5 Fictions américaines et animations jeunesse 64,4 68,4 88,1 62,6 52,8 Fictions françaises et européennes12,0 9,2 7,3 5,9 11,2

Titres consolidés- 9,2

(5) 15,1 (5) 8,0 (5)

Autres5,0 8,7 9,0 3,4 1,9

Investissements120,3 129,8 157,8 107,3 113,4

Dont principalement les activités de GP Archives, la vente de produits dérivés et l"édition musicale.(1)

Dont principalement les locations immobilières et diverses prestations de services rendues à des tiers.(2)

Dividende proposé à l"Assemblée générale du 5 mai 2022.(3)

Y compris la plus-value de cession de la participation dans les Cinémas Gaumont Pathé pour M€ 144.(4)

Dont acquisition d"intérêts minoritaires pour M$ 24 en février 2018, versés en trois échéances annuelles de M$ 8.(5)

PRÉSENTATION DU GROUPE GAUMONT ET DE SES ACTIVITÉSORGANIGRAMME SIMPLIFIÉ DU GROUPE GAUMONT 1 - DOCUMENT D"ENREGISTREMENT UNIVERSEL 2021 10

ORGANIGRAMME SIMPLIFIÉ DU GROUPE GAUMONT

Production et distribution Audiovisuelle

Gaumont Télévision SAS

Gaumont Television USA Llc

Gaumont Animation SAS

Gaumont Animation USA Llc

Gaumont GmbH

Gaumont Ltd

Gaumont Distribution TV Llc

Gaumont Production Télévision SARL

Gaumont Production Animation SARL

Gaumont S.r.l.

Gaumont Studio Z SAS

Hartley Pictures Ltd

31/12/21

100,00 %

100,00 %

100,00 %

100,00 %

100,00 %

100,00 %

100,00 %

100,00 %

100,00 %

100,00 %

49,00 %

31/12/20

100,00 %

88,60 %

100,00 %

100,00 %

100,00 %

100,00 %

100,00 %

100,00 %

100,00 %

Production et distribution Cinéma

Gaumont SA

Gaumont Vidéo SAS

Gaumont Films USA Llc

Gaumont Musiques SARL

Éditions la Marguerite SARL

Gaumont Production SARL

31/12/21

100,00 %

100,00 %

100,00 %

100,00 %

31/12/20

100,00 %

100,00 %

100,00 %

100,00 %

100,00 %

Exploitation des archives audiovisuelles

GP Archives SAS

31/12/21

100,00 %

31/12/20

100,00 %

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