Exigences de communication financière au titre du troisième pilier
du dispositif de Bâle selon lequel les banques doivent adopter certaines Pillar 3 disclosure requirements
Exigences de communication financière au titre du troisième pilier
Révisions et additions au dispositif du troisième pilier liées aux réformes du cadre Bâle III : ratio de levier et exigences de publicité (janvier 2014).
Rapport aux dirigeants du G 20 sur le suivi de la mise en œuvre des
1 oct. 2013 Rapport intérimaire sur la mise en œuvre de Bâle III iii ... écoulés jusqu'à décembre 2012 le ratio moyen de fonds propres CET1 (actions ...
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fondées sur « Bâle III : Dispositif réglementaire mondial visant à de la Banque dont la divulgation est exigée par le premier pilier au 31 décembre :.
Bâle III : ratio de levier et exigences de publicité
Cependant dans un souci de cohérence
Mise en œuvre des normes de Bâle
Rapport intérimaire sur la mise en œuvre de Bâle III . Au 31 décembre 2013 toutes les juridictions membres avaient publié une version définitive des.
Comité de Bâle sur le contrôle bancaire Bâle III : dispositif
1 déc. 2010 Le capital versé est classé dans les fonds propres en application des normes comptables applicables. 11. Le capital est émis directement et ...
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31 déc. 2018 Divulgations qualitatives. Le présent document porte sur les exigences de divulgation du troisième pilier de Bâle III pour.
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31 déc. 2018 Divulgations qualitatives. Le présent document porte sur les exigences de divulgation du troisième pilier de Bâle III pour.
PILIER 3
CREDIT MUTUEL ARKEA. BALE III - PILIER 3 au 31/12/14. 4. GESTION DES RISQUES. Politiques et dispositifs mis en place pour la gestion des risques.
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%kOH HHH ± 3LOLHU 3 (Q GMPH GX 31 GpŃHPNUH 2018CITIBANK CANADA
Table des matières
1. ...........................................................................................................................1
Divulgations qualitatives .................................................................................................................................1
2. Structure du capital .............................................................................................................................2
Divulgations qualitatives .................................................................................................................................2
Divulgations quantitatives ...............................................................................................................................2
3. Adéquations des fonds propres ...........................................................................................................3
Divulgations qualitatives .................................................................................................................................3
Divulgations quantitatives ...............................................................................................................................6
4. Risque de crédit Exigences de divulgation générales applicables à toutes les banques .............7
Divulgations qualitatives .................................................................................................................................7
Divulgations quantitatives ..............................................................................................................................9
5. Risque de crédit
coefficients prudentiels pour les approches fondées sur les NI......................................................15
6. Atténuation du risque de crédit ........................................................................................................16
Divulgations qualitatives .............................................................................................................................. 16
Divulgations quantitatives ............................................................................................................................ 17
7. Divulgations générales pour les expositions liées au risque de crédit de contrepartie ................19
Divulgations qualitatives .............................................................................................................................. 19
Divulgations quantitatives ............................................................................................................................ 20
8. Titrisation ...........................................................................................................................................20
9. Risque du marché Divulgations pour les banques utilisant la méthode des modèles internes
(MMI) pour les portefeuilles de négociation ...................................................................................21
Divulgations qualitatives .............................................................................................................................. 21
Divulgations quantitatives ............................................................................................................................ 25
10. Risque opérationnel ...........................................................................................................................27
11. Actions ..........................30
12. ..............................30
Divulgations qualitatives .............................................................................................................................. 30
Divulgations quantitatives ............................................................................................................................ 31
13. Rémunération .....................................................................................................................................32
Gouvernance ................................................................................................................................................ 32
Philosophie de Citi en matière de rémunération .......................................................................................... 33
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Table des matières
Haute direction et autres preneurs de risques importants ........................................................................... 33
Structures de la rémunération ...................................................................................................................... 34
Mesure du rendement .................................................................................................................................. 38
Gestion du rendement ................................................................................................................................. 40
Informations quantitatives ............................................................................................................................ 42
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Bâle III Pilier 3
1.Divulgations qualitatives
Le présent document porte sur les exigences de divulgation du troisième pilier de Bâle III pour
Citibank Canada (la " Banque
consolidation aux fins de la comptabilité ou de la réglementation sont les mêmes. Toutes les opérations
et tous les ation ou des membres de la direction desLa Banque est une sous-filiale en propriété exclusive de Citibank N.A., et elle est autorisée à exploiter
une banque au Canada avec tous les pouvoirs bancaires prévus par la Loi sur les banques en tant que
filiale de banque étrangère. La société mère directe de la Banque est Citibank Overseas Investment
Corporation et sa société mère ultime est Citigroup Inc.Les divulgations suivantes ont été pr
de fonds propres, à la gestion de certains risques et à la rémunération de la haute direction. Elles ne
constituent en rien des états financiers, et elles ne doivent pas servir à prendre des décisions de
placement ou à se former un jugement sur la Banque ou ses sociétés mères, Citigroup Inc. et Citibank,
N.A. Sauf indication contraire, les renseignements financiers présentés en dollars canadiens ont été
arrondis au millier de dollars le plus près.CITIBANK CANADA
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2.Structure du capital
Divulgations qualitatives
Le capital réglementaire de la Banque est principalement composé de fonds propres de catégorie 1
incluant des actions ordinaires, des réserves, des bénéfices non distribués (rajustés pour éliminer
certains profits et pertes liés aux fluctuations du propre écart de taux de la Banque) et des ajustements
réglementaires. Les fonds propres de catégorie 2 de la Banque comprennent une part admissible des
réserves de stade 1 et de stade 2 (2017 collectives) pour pertes sur créances irrécouvrables.
Divulgations quantitatives
Voici un résumé des fonds propres réglementaires de la Banque au 31 décembre : 20182017
Actions ordinaires (sans valeur nominale; sans
limites, autorisées; 16 903 actions émises [201716 803 actions émises]) 1 048 598 451 456
Réserves admissibles 10 080 10 080
Bénéfices non distribués rajustés 724 422 628 161 Cumul des autres éléments du résultat étendu aux fins de fonds propres (6 598) (10 271)Moins :
Gain à la juste valeur nette cumulative après impôt de la dette sur les produits dérivés (2 468) 877 Fonds propres bruts de catégorie 1 1 774 034 1 078 549Déductions des fonds propres de catégorie 1
Logiciels incorporels (nets du passif en sursis
40 256 107 054
Fonds propres bruts de catégorie 1 rajustés 1 733 778 971 495 Fonds propres de catégorie 2 : Réserve de stade 1 et de stade 2 admissibles (2017 collectives) 5 000 5 000 Total des fonds propres admissibles 1 738 778 976 495En 2018, la somme de 117 237 $ (2017 néant) a été remboursée aux actionnaires en tant que
investissement dans Pipestone Rive actions ordinaires (2017 néant) et380 $ (2017 néant).
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3. Adéquations des fonds propres
Divulgations qualitatives
Depuis le 1er janvier 2013, la Banque a adopté les nouvelles lignes directrices du BSIF, qui sontfondées sur " Bâle III : dispositif réglementaire mondial visant à renforcer la résilience des
établissements et systèmes bancaires Décembre 2010 (texte révisé en juin 2011) », communément
appelé Bâle III, publié par le Comité de Bâle sur le contrôle bancaire (CBCB). De concert avec
" Bâle III : dispositif international de mesure, normalisation et surveillance du risque de liquidité »,
ces accords décrivent les réformes élaborées par le Comité de Bâle pour renforcer les règles
secteur bancaire.Le CBCB a instauré une réforme du Bâle
au cours des dernières années, et conçus pour corriger les lacunes des banques en matière de résilience
mises au jour pendant la crise financière. La réforme finale du Bâle III, publiée en décembre 2017,
vise à accroître la crédibilité du calcul des actifs pondérés en fonction des risques et à améliorer la
comparabilité et la transparence des ratios de fonds propres des banques, ce qui comprenait des changements relatifs aux dispositifs du risquedu rajustement de la valeur du crédit (RVC). Les changements concernant le rajustement de la valeur
du crédit sont en vigueur depuis le 1er janvier 2014. Le nouveau dispositif de ratio de levier est en
vigueur depuis le 1er janvier 2015.Le CBCB a également émis une ligne directrice finale concernant une approche standard visant à
modélisée permettant dgré à gré, aux instruments dérivatifs cotés en bourse et aux opérations de règlement à long terme. La
nouvelle approche standard du risque de crédit de contrepartie remplace la2014. Le Bureau du
surintendant des institutions financières (BSIF) mettra ce changement en vigueur le 1er janvier 2019.
Les ratios de fonds propres de la Banque selon les règles de BâleLes niveaux de fonds propres des banques canadiennes sont réglementés par les lignes directrices
susmentionnées. Les fonds propres réglementaires sont répartis dans les catégories suivantes : les
actions ordinaires et assimilées de T1 (CET 1), catégorie 1 et capital total. Les fonds propres de
catégorie 1 sont principalement composés des éléments les plus durables du capital, et ils consistent
essentiellement en actions ordinaires, en réserves et en bénéfices non distribués. Les fonds propres de
catégorie 2 comprennent une part admissible de la réserve collective totale pour pertes sur créances
irrécouvrables. Le capital total est défini comme le total des fonds propres de catégorie 1 et 2, moins
certaines déductions prévues par le BSIF,CITIBANK CANADA
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La Banque a mis en place un processus de gestion des fonds propres qui pefonds propres vise plusieurs objectifs : dépasser les exigences réglementaires et maintenir une
structure de capital effici un rendement satisfaisant pour les actionnaires de la Banque.Les principaux ratios de fonds propres de la Banque sont conservés quotidiennement à des niveaux
appropriés, conformément aux lignes directrices du BSIF. La Banque a constamment affiché des ratios
(le " ») examine ces ratios tous les trimestres.Pour calculer les ratios réglementaires, on divise les fonds propres des CET 1, de catégorie 1 et le
capital total par les actifs pondérés en fonction des risques (actifs pondérés). Le calcul des risques
pondérés est défini par les règles édictées par le BSIF relativement aux expositions au bilan et hors
tEn outre, le BSIF établit officiellement des minimums de fonds propres fondés sur les risques pour les
institutions de dépôt % pour les CET 1(2017 7,0 %), à un ratio de 8,5 % pour les fonds propres de catégorie 1 (2017 8,5 %) et à un ratio
de 10,5 % pour le capital total (2017 10,5 %). En plus des ratios applicables aux fonds propres de catégorie est calculé en divisant les fonds propres de catégorie minimal. Le calcucomprend les expositions au bilan, les expositions aux instruments dérivés, les expositions aux
cessions temporaires de titres evier minimal pour laBanque est de 4 % (2017 4 %).
iles parties prenantes sont convenablement protégées contre les situations de crise. Ces objectifs
comprennent :CITIBANK CANADA
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1. (i) le ratio de liquidités à court terme et (ii) le scénario 2 en matière de liquidités/sévère perturbation des marchés (S2). 2.Le risque de marché, le risque opérationnel, le risque de liquidité, le risque de crédit et les risques dont
la divulgation est exigée par le deuxième pilier sont les éléments de risque inclus dans le cadre EAFPI
de la Banque.CITIBANK CANADA
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Divulgations quantitatives
Voici un résumé des actifs pondérés et des ratios de fonds propres de la Banque dont la divulgation
est exigée par le premier pilier, au 31 décembre : 20182017
Risque de crédit (approche standard)
Entreprises 1 588 643 985 290
Banque 305 150 183 267
Opérations 1 060 429 507 473
Service au détail 29 199 31 716
Autre 814 946 1 158 028
Sous-total du risque du crédit 3 798 367 2 865 774Risque de marché (méthode des modèles
internes) 466 800 503 288Risque opérationnel (approche indicateur
de base)575 688 507 325
Total des actifs pondérés 4 840 855 3 876 387Ratio de fonds propres des CET 1 35,82 % 25,06 %
Ratio de fonds propres de catégorie 1 35,82 % 25,06 %Ratio de capital total 35,92 % 25,19 %
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