Audit des processus des cartes dachat et cartes affaires
Jul 7 2020 cartographie des risques comptables
Macro-Processus n°3 - Exécution de la dépense
Le service fait (SF) rend compte d'un processus de vérification de du 26 octobre 2004 relatif à l'exécution des marchés publics par carte d'achat).
Untitled
Oct 31 2012 L'audit SG/OIG/AUDIT-01/10 a porté principalement sur le processus d'achats de l'OEA par cartes de crédit. géré par le Bureau des services d' ...
guide sur larchivage applicable aux ordonnateurs et aux
1.2.5 Les moyens de paiement (carte d'achat carte voyagiste (logée)
Carte dachat - procédure
Jan 11 2012 octobre 2004 relatif à l'exécution des ... L'organigramme du processus Carte d'achat . ... La vérification de la facture .
Le modèle de cadre réglementaire mondial de lOMS relatif aux
formés d'une succession de points ou de tirets sur les cartes représentent des 4.3.3.1 Établir au sein de l'autorité réglementaire des processus de.
Joëlle Montmory
La carte d'achat est à la fois une modalité d'exécution des marchés comptable comme base du processus de validation du service fait de vérification des.
mise en œuvre des titres I et III du décret n°2012-1246 relatif à la
Le schéma ci-dessous décrit le processus nominal dans le cadre d'un achat : La validation d'un engagement juridique par le responsable des EJ ...
Guide des bonnes pratiques de gestion des dépenses des
Jan 6 2014 novembre 2012 relatif à la gestion budgétaire et comptable publique et ... carte d'achat est un moyen de paiement confié à certains agents ...
Avantages et limites de la carte dachat
En d'autres termes trop de contrôles tuent le contrôle Il convient donc d'accepter qu'un processus par carte d'achat génère un ...
Images
La vérification avait pour but d’assurer à la haute direction que la gestion du processus relatif aux cartes d’achat faisait l’objet de contrôles adéquats et de confirmer que les cartes d’achat sont utilisées avec la diligence requise Les étapes de vérification se sont déroulées entre décembre 2011 et août 2012 dans 24 unités
VÉRIFICATION DES CARTES D’ACHAT
cartes d’achat du Secteur de la fonction de contrôleur et de l’administration d’Industrie Canada pour y inclure un renvoi à la méthode de facturation consolidée introduite au sein du Ministère en octobre 2001 et ne concorde pas pleinement avec la Politique sur les cartes d’achat du Conseil du Trésor
Searches related to vérification horizontale du processus relatif aux cartes d achat
25 p 100 des achats du Ministère inférieurs à 5 000 $ ont été effectués à l’aide de cartes d’achat En 2009-2010 54 p 100 des achats de moins de 5 000 $ ont été faits au moyen de cartes d’achat de sorte que le Ministère a atteint son but qui consistait à réduire
![Carte dachat - procédure Carte dachat - procédure](https://pdfprof.com/Listes/20/11927-20modele_procedure_caf.pdf.pdf.jpg)
Service ÉMETTEUR
Résumé
Description des conditions d'utilisation de laCarte d'achat
Objet :
Description des conditions d'utilisation de la
Carte d'achat
Textes de références :
Ucanss Marché carte d'achat
Décret n°2006-975 du 1er août 2006 portant code des marchés publics. Décret n°2011-1853 du 9 décembre 2011 modifiant certains seuils du code des marchés publics Arrêté du 16 juin 2008. L'article 20 dispose que les organismes de Sécurité sociale moda les conditions définies par le décret du 26 Décret n°1144 du 26 octobre 2004, portant les marchés publics. Instruction du 21 avril 2005 relative à
Etude Carte d'achat
dans les organismes de Sécurité SocialeOrganismes de Sécurité Sociale édition
2010 LC 2012-008 du 11 janvier 2012 :
Modification des différents seuils applicables
aux marchés publicsValidé par
Date de création : janv. 2012
Date de Mise à jour : juillet 2012
Version :
Diffusion le : mars 2012
Mode de diffusion :
DocGen
PS 2 Gérer les achats et le patrimoine
PS 5 Gérer les ressources financières
Pour application
Services Généraux
Service Comptabilité
Direction
Pour information
RNR et BP CI Informatique
Concerne le(s) processus suivant(s) et la mise en
°XYUH GHV MŃPLRQV HPCRX %3 suivante(s) :
Finalité de la sécurisation :
Classement1
Datgr I:\échanges\compta generaux\Carte
d'achat\2012 Carte d'achat.pdfSignataires
Le Directeur
et / ou son délégatairePour application
et / ou son délégatairePour application
1 Classement pendant encore 10 ans après la dernière journée d'application
Procédure Carte d'achat 2012
2/24PROCÉDURE
Etape Descriptio
nActeur(s) Modalités
Modalités de suivi
NIMS-CRISTAL CORALI EXCEL - BALF
LE RESPECT DU CODE DES MARCHES
PUBLICS
Voir ci-
aprèsPorteurs de carte
Techniciens Sces généraux
Techniciens Sce comptabilité
Voir ci-après
MAGICCADROL & SDOL
LA CARTE D'ACHAT
Porteurs de carte
Crédit-mutuel
LE RESPONSABLE DU DÉPLOIEMENT DU
PROGRAMME
X x Y yLA DEMANDE DE CARTE
Direction
Responsable du programme
Porteurs de carte
CADROL
Liste des porteurs de carte
L'ENGAGEMENT DU PORTEUR
Porteur de carte
Responsable du programme
Engagement carte d'achat CB MASTERCARD
LE PROCESSUS CARTE D'ACHAT
Porteurs de carte
Techniciens Sces généraux
Techniciens Sce comptabilité
Direction
MAGIC SDOLLES CONTRÖLES
Porteurs de carte
Techniciens Sces généraux
Techniciens Sce comptabilité
Direction
Crédit mutuel
MAGICCADROL & SDOL
LES CONTESTATIONS
Responsable du programme
SDOL 3/24Sommaire
Sommaire ................................................................................................................................... 3
1. Préambule ......................................................................................................................... 4
2. Le respect du code des marchés publics ........................................................................... 4
3. La Carte d'achat ................................................................................................................ 4
4. Une carte & deux types d'achats ....................................................................................... 5
4.1. Les achats de "proximité" ................................................................................................. 5
4.2. Les achats sur marchés notifiés ........................................................................................ 5
5. Le responsable du déploiement et son suppléant .............................................................. 6
6. La demande de carte auprès de la Direction ..................................................................... 6
7. La désignation du porteur de carte .................................................................................... 6
8. La demande de carte auprès du Crédit Mutuel ................................................................. 7
9. L'accusé de réception de la carte du Crédit Mutuel .......................................................... 7
10. L'engagement du porteur de carte ..................................................................................... 7
11. L'organigramme du processus Carte d'achat ..................................................................... 8
11.1. L'expression du besoin ...................................................................................................... 9
11.2. La demande d'achat ........................................................................................................... 9
11.3. La sélection du fournisseur pour commande .................................................................... 9
11.4. La signature du bon de commande ................................................................................... 9
11.5. L'envoi du bon de commande ........................................................................................... 9
11.6. La saisie du bon de commande dans Magic ..................................................................... 9
11.7. La vérification du bon de commande dans Magic ............................................................ 9
11.8. L'édition du bon de commande Magic .............................................................................. 9
11.9. L'acte d'achat ................................................................................................................... 10
11.10. L'identification du porteur de carte .......................................................................... 10
11.11. La réception des marchandises ................................................................................. 10
11.12. La réception du bien ou le service fait ..................................................................... 11
11.13. Le traitement de la facture ........................................................................................ 11
11.14. La supervision "Ordonnateur" .................................................................................. 11
11.15. La supervision "Direction" ....................................................................................... 11
11.16. La vérification de la facture ..................................................................................... 11
11.17. La libération du payement ........................................................................................ 12
11.18. L'approvisionnement du compte CDC ...................................................................... 12
12. Les pièces justificatives .................................................................................................. 12
13. Les contrôles ................................................................................................................... 12
13.1. Réalisés par le système Carte d'achat ............................................................................. 12
13.2. Réalisés par le porteur de carte ....................................................................................... 12
13.3. Réalisés par l'organisme.................................................................................................. 12
14. Les contestations ............................................................................................................. 13
15. ANNEXE Familles concernées ................................................................................... 14
16. ANNEXE Responsable du programme ....................................................................... 15
17. ANNEXE Liste des porteurs ........................................................................................ 16
18. ANNEXE CADROL ...................................................................................................... 17
19. ANNEXE Formulaire de demande de carte ................................................................ 18
20. ANNEXE Accusé de réception .................................................................................... 19
21. ANNEXE Guide Utilisateur Carte d'achat................................................................... 21
22. ANNEXE Engagement du porteur .............................................................................. 22
23. ANNEXE Liste et profil SDOL .................................................................................... 23
24. ANNEXE Guide pratique SDOL .................................................................................. 24
4/241. Préambule
Le décret n° 1144 du 26 octobre 2004 portant exécution de la Carte d'achat commande et au paiement de fournitures et services »simples » effectuées par des personnes n Agent comptable. La Carte d'achat organismes des sécurité sociale depuis ation des marchés des organismes de sécurité socialeSociale peuvent recourir à la Carte d'achat
dans les conditions définies publics par Carte d'achat.Les marchés à procédure adaptée (MAPA inférieur à 15 vent être exécutés par
Carte d'achat.
Ne peuvent pas être exécutés par Carte d'achat (article 2 du décret du 26 octobre 2004) :
- Les marchés de travaux2. Le respect du code des marchés publics
La Carte d'achat
réglementaires relatives à la commande publique. Carte d'achat obéit strictement aux principes fondamentaux de la commande publique.Ainsi, son utilisation ne doit pas conduire à dépasser le seuil de publicité et de mise en
En conséquence, quel que soit le nombre de cartes en circulation la Carte d'achat est utiliséedans le souci, pour une nature de besoin déterminée, de ne pas dépasser le seuil quel que soit
le nombre de commerçants de proximité satisfaisant ledit besoin homogène. A cet effet, son utilisation est limitée strictement à l identifiés par les services généraux (voir annexe point 15).3. La Carte d'achat
LA CARTE DACHAT est un outil de
¾ Commande destiné aux achats
Simples,
Répétitifs ou récurrents
De faibles enjeux.
¾ Paiement
Le fournisseur est réglé par le groupe Carte Bleue MASTERCARD Le montant des achats opérés par carte est prélevé une fois par mois par le Crédit
mutuel sur le compte courant de l'organisme (CED) 5/24LA CARTE DACHAT
Offre une solution peu onéreuse et sécurisée pour simplifier et réduire la chaîne de
traitement de la commande au règlement Apporte une forte réactivité à la satisfaction des besoins Contribue à la dématérialisation de la commande Ne modifie en rien les règles en matière de passation de marché4. Une carte & deux types d'achats
La Carte d'achat peut être utilisée (en fonction de son paramétrage) pour l'un deux types d'achats suivant (ou les deux) :4.1. Les achats de "proximité"
paramétrée pour les achats dits de "proximité" (appelée également carte de niveau I) est destinée à être utilisée pour :quotesdbs_dbs32.pdfusesText_38[PDF] Convention SAS ACOS. Aide à l immobilier d entreprise * * * *
[PDF] Modernisation de la médecine du travail
[PDF] ANNEXE 1 : FORMULAIRE DE RESERVATION POUR LES SORTIES CULTURELLES
[PDF] Prêts et garanties. Montant. Pour aller plus Modalités. Conditions d'attribution
[PDF] Déjeuner des PME & start-up: le financement des entreprises. Yvan Trotti, UBS SA, responsable clientèle Entreprises Suisse romande 19 novembre 2004
[PDF] Résultats 2013/14 d Alstom :
[PDF] Petit Déjeuner des PME et des Start-up
[PDF] Collège (4 ème, 3 ème )
[PDF] RAPPORT AU PRESIDENT DE LA REPUBLIQUE
[PDF] Chapitre 5. Internet et le travail des parlementaires québécois Avec la collaboration d Angelo Elias
[PDF] Fédération Québécoise de d Athlétisme
[PDF] Cours de français pour étudiants étrangers
[PDF] PRIORITÉ AUX MÉTIERS DE BOULAN- GERIE
[PDF] L ÉDUCATION PLURILINGUE DE LA PETITE ENFANCE