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DOCUMENT
DE RÉFÉRENCE
ET RAPPORT
FINANCIER ANNUEL
20135
RAPPORT FINANCIER 201
5.1 Comptes consolidés IFRS duGroupeBPCE
au31décembre 2013 2025.2 Rapport des commissaires auxcomptes
surlescomptes consolidés 2875.3 Comptes consolidés IFRS du groupe BPCESA
au31décembre 2013 2905.4 Rapport des commissaires auxcomptes
surlescomptes consolidés 3665.5 Comptes individuels annuels BPCE 368
5.6 Rapport des commissaires aux comptes
surlescomptes annuels 415 6INFORMATIONS SOCIALES,
ENVIRONNEMENTALES
ETSOCIÉTALES 417
6.1 Stratégie développement durable etidentité
coopérative 4186.2 Réponses aux enjeux économiques 421
6.3 Informations sociales 426
6.4 Réponses aux enjeux environnementaux 436
6.5 Réponses aux enjeux sociétaux 445
6.6 Méthodologie du reporting RSE 453
6.7 Rapport des commissaires aux comptes, désignés
organismes tiers indépendants, surles informations sociales, environnementales et sociétales consolidées gurant dans le rapport de gestion 456 7ÉLEMENTS JURIDIQUES 459
7.1 Actes constitutifs et statuts 460
7.2 Capital social 462
7.3 Répartition du capital social etdesdroitsdevote 464
7.4 Contrats importants 465
7.5 Changements signi catifs 465
7.6 Rapport spécial des commissaires aux comptes sur les conventions etengagements réglementés 466
8ATTESTATION DURESPONSABLE 477
8.1 Attestation du responsable du document
deréférence etdurapport nancier annuel 478 9INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES 479
9.1 Documents accessibles au public 480
9.2 Table de concordance dudocumentderéférence 481
9.3 Table de concordance du rapport nancier annuel
et du rapport degestion 4839.4 Table de concordance des principales informations
sociales, environnementales etsociétales 4849.5 Glossaire 485
Sommaire
1PRÉSENTATION DUGROUPE BPCE 3
1.1 Présentation du Groupe BPCE 4
1.2 Historique 5
1.3 Organisation du Groupe BPCE 6
1.4 Chiffres clés 2013 9
1.5 Contacts 11
1.6 Agenda 11
1.7 Plan stratégique 2014-2017 "Grandirautrement» 12
1.8 Les métiers du groupe 14
2GOUVERNEMENT DENTREPRISE 27
2.1 Introduction 28
2.2 Composition des organes de direction etdesurveillance 30
2.3 Rôle et règles de fonctionnement desorganessociaux 64
2.4 Règles et principes de détermination
desrémunérations et avantages 702.5 Con its dintérêts potentiels 81
2.6 Rapport du président sur lesprocédures
decontrôle interne et de gestion des risques pourlexercice 2013 822.7 Rapport des commissaires auxcomptes sur le
rapport du président du conseil de surveillance 1002.8 Plan de rétablissement etderéorganisation (le"PRR») 101
2.9 Responsables du contrôle descomptes 102
3GESTION DES RISQUES 107
3.1 Principaux risques du Groupe BPCE 109
3.2 PilierIII 116
3.3 Risques de liquidité, de taux etdechange 153
3.4 Couverture des risques assurables 157
3.5 Risques juridiques 158
3.6 Risques techniques dassurance 163
3.7 Recommandations du Forum destabilité nancière
enmatière detransparence nancière 1693.8 Risques liés à la garantie de BPCE en faveur
dunepartie des actifs deNatixis en gestion extinctive 1763.9 Risques liés à la gestion delactivité
pourcompte propre delex-Caisse Nationale desCaissesdEpargne (CNCE) 177 4ACTIVITÉS ET INFORMATIONS
FINANCIÈRES 2013 179
4.1 Préambule 180
4.2 Faits majeurs de lannée 2013 181
4.3 Données nancières du Groupe BPCE 183
4.4 Données nancières du groupe BPCESA 196
4.5 Investissements 198
4.6 Événements post clôture 198
4.7 Perspectives pour le Groupe BPCE 199
labeltransparence.comTRANSPARENCELABEL
Ce label distingue les documents de référence les plus transparents selon les critères du Classement Annuel de la Transparence.1 Document de référence 2013
Document de référence
2013et Rapport nancier annuel
Le présent document de référence a été déposé auprès de l"Autorité des marchés financiers le 21 mars 2014, conformément à l"article
212-13 de son règlement général. Il pourra être utilisé à l"appui d"une opération financière s"il est complété par une note d"opération
visée par l"AMF. Ce document a été établi par l"émetteur et engage la responsabilité de ses signataires.
Le présent document de référence intègre tous les éléments du rapport financier annuel mentionné au I de l"article L.451-1-2 du code
monétaire et financier ainsi qu"à l"article 222-3 du règlement général de l"Autorité des marchés financiers. Une table de concordance entre
les documents mentionnés à l"article 222-3 du règlement général de l"Autorité des marchés financiers et les rubriques correspondantes
du présent document de référence figure en pages 481 et 482.Des exemplaires du présent document de référence sont disponibles sans frais auprès de BPCE, 50, avenue Pierre Mendès-France
75013 Paris.
2Document de référence 2013
3 Document de référence 2013
1PRÉSENTATION
DU GROUPE BPCE
1.1 PR...SENTATION DU GROUPE BPCE 4
1.2 HISTORIQUE 5
Banques Populaires 5
Caisses dEpargne 5
Groupe BPCE 5
1.3 ORGANISATION DU GROUPE BPCE 6
1.3.1 Les Banques Populaires et les Caisses dEpargne 6
1.3.2 BPCE, organe central du Groupe BPCE 6
1.3.3 Les périmètres de consolidation du Groupe BPCE
etdu groupe BPCESA 81.4 CHIFFRES CL...S 2013 9
Le Groupe BPCE 9
Le groupe BPCESA 10
1.5 CONTACTS 11
1.6 AGENDA 11
1.7 PLAN STRAT...GIQUE 2014-2017
´GRANDIRAUTREMENTª 12
1.8 LES M...TIERS DU GROUPE 14
1.8.1 La Banque commerciale et Assurance 14
1.8.2 La Banque de Financement, de Gestion
etdeServices nanciers 221.8.3 Les Participations nancières 25
4Document de référence 2013
PRÉSENTATION DUGROUPE BPCE
1Présentation du Groupe BPCE
1.1 Présentation du Groupe BPCE
(1) , grce ses deux enseignes phares que sont Banque Populaire et Caisse dÕEpargne, le Groupe BPCE et ses115 000 collaborateurs sont au service de 36 millions de clients dont
8,8 millions de socitaires. Les entreprises du groupe exercent leur
mtier Avec les 19 Banques Populaires, les 17 Caisses d'Epargne, Natixis, leCrédit
Foncier, la Banque Palatine, BPCE International et Outre-mer, le Groupe BPCE propose à ses clients une offre complète de produits et servi ces : solutions d'épargne, de placement, de trésorerie, de financemen t, d'assurance, d'investissement... Fidèle à son statut coopératif, le grou pe les accompagne dans leurs projets et construit avec eux une relation dans la durée, contribuantainsi à 20 % du financement de l'économie française.Son modèle de banque universelle repose sur une architecture à tro
is niveaux : les deux réseaux coopératifs avec les Banques Populaires et les Ca isses d'Epargne, acteurs incontournables au coeur des régions ; l'organe central BPCE, en charge de la stratégie, du contrôle e t de l'animation du groupe ; les filiales de BPCE parmi lesquelles Natixis, le Crédit Foncier, laBanque
Palatine, BPCE International et Outre-mer.
Par ailleurs, l'ensemble des établissements de crédit affilié s à BPCE bénéficie d'un système de garantie et de solidarité. Le périmètre des établissements affiliés est principalement composé des réseaux Banque Populaire et Caisse d'Epargne et de Natixis. (1) 2 e en nombre dêagences (source: base de donnÈes, site internet des banques 2013), 2 e en termes de part de marchÈ Èpargne clientèle et crÈdit clientèle (source: Banque de France T3-2013), 2 e en termes de taux de pÈnÈtration professionnels et entrepreneurs individuels (source: enquÍte PÈpites CSA 2011-2012).ORGANIGRAMME SIMPLIFIÉ DU GROUPE BPCE
Groupe BPCE
50 % 50 %100 %
(1)28,04 %71,96 %
(3) 100 %19 Banques Populaires17 Caisses d'Epargne
BPCE organe centralNATIXIS
Banque commerciale et Assurance
Banque de Grande Clientèle, Épargne
et Services Financiers Spécialisés8,8 millions de sociÈtaires
(2) (1) Via les sociétés locales d"épargne (SLE). (2) Avec la participation des Caisses d"Epargne dans BPCE Assurances, le groupe détient 60 % de la société. (3) Pourcentage des droits de vote détenus par BPCE. (4) ViaCE Holding Promotion.
5 Document de référence 2013
PRÉSENTATION DUGROUPE BPCE
1 1 1 1 1 1 1 1 1Historique
1.2 Historique
Banques Populaires
1878Création de la première Banque Populaire à Angers par des entre preneurs pour les entrepreneurs : l'objectif est de mettre en commun des fonds afin de financer leurs propres projets. 1917
Avec l'obtention du statut coopératif, les Banques Populaires devi ennent rapidement des acteurs majeurs de l'économie de leur région, au service des artisans, commerçants et PME.1962 Les Banques Populaires s'ouvrent aux particuliers. 1998
Le rachat de Natexis dote le Groupe Banque Populaire d'un véhicule coté. 2008
L'acquisition de 7 banques régionales d'HSBC France va renforce r sa présence au coeur des régions.
Caisses d"Epargne
1818Création de la première Caisse d'Epargne à Paris afin de pro mouvoir, collecter et gérer l'épargne populaire. 1835
Les Caisses d'Epargne deviennent " Établissements privés d' utilité publique ». 1895
Les Caisses d'Epargne assurent des missions d'intérêt gén
éral.
1950Les Caisses d'Epargne deviennent des établissements de crédit à but non lucratif.1999 Les Caisses d'Epargne deviennent des banques coopératives. Dès lors, le Groupe Caisse d'Epargne se lance dans une stratégie multi-ensei gne via des opérations de créations et acquisitions, dont le rachat du Cr
édit
Foncier la même année, qui permet au groupe de développer ses a ctivités dans l'immobilier. 2003Avec l'acquisition de la Banque Palatine (ex-Banque San Paolo), le groupe se rapproche des entreprises. 2004
Le rachat d'Ixis permet au groupe de devenir un acteur de la banque d'investissement. Ensemble, en 2006, les groupes Banque Populaire et Caisse d'Epargne e ngagent leur rapprochement par la création d'une filiale commune, Natixis.
Groupe BPCE
2009Le 31 juillet 2009, le rapprochement du Groupe Banque Populaire et du Groupe Caisse d'Epargne donne naissance au Groupe BPCE. 2010
" Ensemble », le projet stratégique du Groupe BPCE pour 2010-20 13, mobilise toutes les entités du groupe afin qu'elles deviennent les
banques préférées des Français et de leurs entreprises.2013 Opération de simplification de la structure du groupe effectuée le
6 août
2013, avec le rachat suivi de leur annulation par les Banques Populaires
et les Caisses d'Epargne, des certificats coopératifs d'investi ssement (CCI) que Natixis détenait dans leur capital. Les Banques Populairequotesdbs_dbs31.pdfusesText_37[PDF] CE DOCUMENT EST LE FRUIT DE LA COLLABORATION DES
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